寧都縣第十九屆人民代表大會(huì)第四次會(huì)議
關(guān)于寧都縣2023年全縣和縣級預(yù)算執(zhí)行情況與2024年全縣和縣級預(yù)算草案的報(bào)告（書面）
——2024年1月9日在縣十九屆人民代表大會(huì)第四次會(huì)議上
縣財(cái)政局局長 李 敏
各位代表：
受縣人民政府委托，我向大會(huì)書面報(bào)告2023年全縣和縣級預(yù)算執(zhí)行情況與2024年全縣和縣級預(yù)算（草案），請予審議，并請縣政協(xié)委員和其他列席同志提出意見。
一、2023年全縣和縣級預(yù)算執(zhí)行情況
2023年，在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大及其常委會(huì)依法監(jiān)督和縣政協(xié)民主監(jiān)督下，堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神及習(xí)近平總書記考察江西重要講話精神，聚焦“一統(tǒng)五提”工作路徑，緊緊圍繞縣委決策部署，落實(shí)積極的財(cái)政政策和穩(wěn)經(jīng)濟(jì)一攬子政策措施，較好完成了縣十九屆人大三次會(huì)議確定的財(cái)政目標(biāo)任務(wù)。
（一）全縣一般公共財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2023年全縣財(cái)政總收入完成163124萬元，增長7.42%。一般公共預(yù)算收入完成100458萬元，增長4.86%。其中，地方級稅收收入56482萬元，增長27.22%，占一般公共預(yù)算收入比重為56.22%。
全縣一般公共預(yù)算支出完成707710萬元，增長25.42%。其中主要有：一般公共服務(wù)支出49300萬元，增長46.89%；公共安全支出21791萬元，增長21.21%；教育支出160500萬元，增長1.54%；科學(xué)技術(shù)支出14180萬元，增長7.04%；文化體育與傳媒支出17862萬元，與上年基本持平；社會(huì)保障和就業(yè)支出115417萬元，增長36.49%；衛(wèi)生健康支出52476萬元，增長54.01%；節(jié)能環(huán)保支出12041萬元，下降55.89%；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出6101萬元，增長25.23%；農(nóng)林水事務(wù)支出174659萬元，增長28.42%；交通運(yùn)輸支出23695萬元，增長337.5%，主要是上級公路建設(shè)支出及四好農(nóng)村路配套增加；住房保障支出24386萬元，主要是上級保障性安居工程配套支出增加。
（二）縣級一般公共財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
根據(jù)我縣財(cái)政管理體制，全縣實(shí)現(xiàn)的財(cái)政收入全部為縣級收入，完成情況同上。
2023年縣級一般公共預(yù)算支出完成671086萬元，增長27.22%。其中主要有：一般公共服務(wù)支出26986萬元，增長29.11%；公共安全支出21791萬元，增長21.21%；教育支出160500萬元，增長1.54%；科學(xué)技術(shù)支出14180萬元，增長7.04%；文化體育與傳媒支出17862萬元，與上年基本持平；社會(huì)保障和就業(yè)支出115417萬元，增長36.49%；衛(wèi)生健康支出52476萬元，增長54.01%；節(jié)能環(huán)保支出12041萬元，下降55.89%；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出6101萬元，增長25.23%；農(nóng)林水事務(wù)支出160348萬元，增長41.01%；交通運(yùn)輸支出23695萬元，增長337.5%，主要是上級公路建設(shè)支出及四好農(nóng)村路配套增加；住房保障支出24386萬元，主要是上級保障性安居工程配套支出增加。
（三）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2023年全縣政府性基金收入146561萬元，其中：國有土地使用權(quán)出讓收入124893萬元，彩票公益金收入1057萬元、專項(xiàng)債務(wù)對應(yīng)項(xiàng)目專項(xiàng)收入12938萬元、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入7673萬元。
2023年全縣政府性基金支出246410萬元。主要支出項(xiàng)目有：社會(huì)保障和就業(yè)支出656萬元、城鄉(xiāng)社區(qū)支出124102萬元、交通運(yùn)輸支出545萬元、其他政府性基金及對應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出103251萬元、彩票公益金安排的支出2306萬元、債務(wù)付息支出15437萬元。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
2023年全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入29194萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算支出29224萬元（含上級支出30萬元），主要用于全縣征地拆遷工作。
（五）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
2023年全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收入74091萬元，其中：社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)收入35732萬元，財(cái)政補(bǔ)貼32683萬元。全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金支出60441萬元。當(dāng)年收支結(jié)余13650萬元，年末滾存結(jié)余83687萬元。
（六）政府性債務(wù)余額情況
2023年省市下達(dá)我縣政府性債務(wù)限額834768萬元，其中：一般債務(wù)限額282789萬元，專項(xiàng)債務(wù)限額551979萬元。2023年末，我縣政府性債務(wù)余額為769166萬元，其中：一般債務(wù)余額243899萬元，專項(xiàng)債務(wù)余額525267萬元，均在上級下達(dá)限額之內(nèi)。
（七）重點(diǎn)績效評價(jià)情況
根據(jù)《中共中央國務(wù)院關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績效管理的意見》及《中共江西省委 江西省人民政府關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績效管理的實(shí)施意見》要求，第三方機(jī)構(gòu)已對縣本級2022年度12個(gè)部門整體、11個(gè)預(yù)算項(xiàng)目開展了財(cái)政重點(diǎn)預(yù)算績效評價(jià)，詳見附件16。
二、2023年主要財(cái)政工作情況
（一）強(qiáng)化財(cái)政收入征管，切實(shí)增強(qiáng)財(cái)政保障能力
堅(jiān)持以穩(wěn)增長為基礎(chǔ)，始終把組織財(cái)政收入作為工作中心抓緊抓實(shí)。一是全力抓好組織收入。加強(qiáng)收入征管，依法依規(guī)、實(shí)事求是組織財(cái)政收入，做到應(yīng)征盡征、應(yīng)繳盡繳。全縣一般公共預(yù)算收入完成100458萬元，增長4.86%。稅收收入完成56482萬元，增長27.22%；非稅收入完成43976萬元。二是全力向上爭取資金。緊緊抓住中央和省推動(dòng)財(cái)力和資金向基層下沉的政策機(jī)遇，積極爭取上級資金，全年共爭取上級轉(zhuǎn)移支付資金57.97億元，同比增長36.24%，其中均衡性轉(zhuǎn)移支付8.95億元，較上年增加1.07億元；縣級基本財(cái)力保障機(jī)制獎(jiǎng)補(bǔ)資金4.77億元，較上年增加0.92億元；梅江灌區(qū)中央基建投資7億元，爭取新增地方政府債券資金13.06億元。三是盤活財(cái)政存量資金。嚴(yán)格執(zhí)行上級有關(guān)存量資金收回政策措施，對部門一年以上的結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金，一律按規(guī)定收回統(tǒng)籌使用，讓沉淀資金活起來，2023年收回一體化系統(tǒng)結(jié)余資金45283萬元，用于彌補(bǔ)鄉(xiāng)村振興、教育和醫(yī)療衛(wèi)生等民生領(lǐng)域支出缺口，提高了資金使用效益。
（二）加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，持續(xù)激發(fā)經(jīng)濟(jì)發(fā)展動(dòng)力
一是助企紓困持續(xù)發(fā)力，積極落實(shí)黨中央、國務(wù)院延續(xù)優(yōu)化創(chuàng)新實(shí)施的稅費(fèi)優(yōu)惠政策，有效減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)，全年留抵退稅6163.81萬元，新增減稅降費(fèi)8106.07萬元，惠及市場主體超過4000家，其中新增小規(guī)模納稅人減征增值稅1981.12萬元，新增小規(guī)模納稅人免征增值稅2509.92萬元，新增小型微利企業(yè)所得稅減免1820.24萬元，有力緩解了企業(yè)資金壓力，有效激發(fā)了市場主體活力。二是兌現(xiàn)各類惠企政策，全年兌現(xiàn)惠企資金超21800萬元，惠及企業(yè)303家，切實(shí)幫助企業(yè)紓困解難，降低生產(chǎn)成本，持續(xù)增強(qiáng)市場主體發(fā)展動(dòng)能，助力企業(yè)壯大實(shí)力。三是解決企業(yè)融資困難，大力推進(jìn)“財(cái)園、小微、財(cái)農(nóng)、產(chǎn)業(yè)振興”信貸通，全縣累計(jì)發(fā)放各類企業(yè)貸款88753.51萬元，幫助1686家市場主體緩解了融資難、融資貴的問題。
（三）統(tǒng)籌優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，切實(shí)保障重點(diǎn)民生支出
發(fā)揮財(cái)政兜底保障作用，支持推進(jìn)各項(xiàng)民生建設(shè)，全縣民生類支出完成61.13億元，占一般公共預(yù)算支出比重86.38%。基本公共服務(wù)體系更加健全，民生福祉持續(xù)增強(qiáng)。一是社會(huì)保障能力不斷加強(qiáng)，撥付城鄉(xiāng)低保、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)、集中供養(yǎng)、社會(huì)救助、撫恤金、社會(huì)福利等社會(huì)保障資金11.54億元。二是農(nóng)林水事務(wù)支出持續(xù)增長，撥付農(nóng)機(jī)具購置補(bǔ)貼、糧食補(bǔ)助、退耕還林、公益林、農(nóng)田水利、安全飲水、鄉(xiāng)村振興等農(nóng)林水資金17.47億元。三是醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)水平逐步提升，撥付公共衛(wèi)生、醫(yī)療救助等醫(yī)療衛(wèi)生健康資金5.25億元。四教育事業(yè)發(fā)展穩(wěn)步推進(jìn)，撥付義務(wù)教育公用經(jīng)費(fèi)、教師績效保障、助學(xué)金、寄宿生生活補(bǔ)助、義務(wù)教育均衡發(fā)展、校舍維修等教育資金16.05億元。
（四）全面加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防控，提升財(cái)政管理效能
一是兜牢兜實(shí)“三保”底線。始終將“三保”作為一項(xiàng)重要的政治任務(wù)，突出保障重點(diǎn)，2023年全縣“三保”支出35.13億元。加強(qiáng)“三保”預(yù)算執(zhí)行監(jiān)測和預(yù)警，開設(shè)縣級財(cái)政“三保”資金專戶，加強(qiáng)資金調(diào)度和庫款監(jiān)測，在預(yù)算安排和庫款撥付等方面優(yōu)先安排，足額保障，確保“三保”不出任何問題。二是強(qiáng)化直達(dá)資金監(jiān)管。強(qiáng)化對直達(dá)資金的監(jiān)督管理，對資金分配、撥付、使用情況實(shí)時(shí)監(jiān)控，防止資金閑置，發(fā)揮直達(dá)資金監(jiān)控系統(tǒng)“千里眼”作用。2023年，我縣直達(dá)資金到位21.51億元，支出進(jìn)度達(dá)到90%，確保資金直達(dá)基層，推動(dòng)惠企利民政策落地見效。三是從嚴(yán)從緊控制債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。強(qiáng)化政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測，堅(jiān)決遏制新增隱性債務(wù)，有序化解存量債務(wù)，2023年化解存量債務(wù)10.36億元，全縣政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總體安全可控。四是提升財(cái)政預(yù)結(jié)算評審質(zhì)效。全縣累計(jì)完成工程項(xiàng)目結(jié)算評審646個(gè)，送審金額116690.42萬元，審定金額108179.61萬元，審減金額8510.81萬元，審減率7.29%。累計(jì)完成工程項(xiàng)目預(yù)算評審1219個(gè)，評審工程預(yù)算總造價(jià)833069.2萬元，核定工程預(yù)算總價(jià)724898.17萬元，核減108171.03萬元，核減率12.99%。五是加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督檢查。開展財(cái)經(jīng)秩序?qū)ｍ?xiàng)整治、地方預(yù)決算公開檢查、政府過“緊日子”領(lǐng)域?qū)ｍ?xiàng)整治、違規(guī)發(fā)放津貼補(bǔ)貼問題專項(xiàng)檢查，進(jìn)一步規(guī)范財(cái)政資金使用，防止財(cái)政資金截留挪用與損失浪費(fèi)，有效堵塞資金管理漏洞，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律。
（五）堅(jiān)持深化財(cái)稅改革，提升財(cái)政理財(cái)水平
一是深化預(yù)算管理信息化改革，更新上線運(yùn)行預(yù)算管理一體化系統(tǒng)2.0，用數(shù)字化手段支持預(yù)算管理，有序推進(jìn)預(yù)算執(zhí)行與政府采購、會(huì)計(jì)核算、財(cái)務(wù)報(bào)告等業(yè)務(wù)有效銜接，實(shí)現(xiàn)對預(yù)算管理流程的動(dòng)態(tài)反映和有效監(jiān)控。二是全面推進(jìn)預(yù)算績效管理，開展預(yù)算績效評價(jià)工作，對部門預(yù)算整體支出績效、重點(diǎn)項(xiàng)目進(jìn)行績效評價(jià)，對所有部門和項(xiàng)目實(shí)現(xiàn)績效評價(jià)全覆蓋。引入第三方機(jī)構(gòu)獨(dú)立開展績效評價(jià)，逐步構(gòu)建科學(xué)、規(guī)范的預(yù)算績效管理體系。三是不斷推動(dòng)國有企業(yè)深化改革，不斷深化國企改革創(chuàng)新，推動(dòng)國有企業(yè)市場化經(jīng)營、規(guī)模化發(fā)展，完善公司治理，優(yōu)化國有資本布局和結(jié)構(gòu)調(diào)整。開展行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)清理清查和統(tǒng)籌盤活，先后向縣城投集團(tuán)公司等縣屬國有企業(yè)移交了五批次360宗資產(chǎn)，資產(chǎn)總值超30億元，不斷充實(shí)國有企業(yè)資產(chǎn)規(guī)模，推進(jìn)國有企業(yè)市場化轉(zhuǎn)型，支持創(chuàng)建信用評級，提升市場競爭力，變“輸血”為“造血”，壯大國企實(shí)力。
2023年，縣財(cái)政認(rèn)真貫徹落實(shí)各項(xiàng)收支政策，切實(shí)保障了“三保”、鄉(xiāng)村振興等縣級重點(diǎn)項(xiàng)目支出和基本民生支出，財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)，較好完成了年度預(yù)算目標(biāo)任務(wù)，但面臨的困難和問題也不容忽視：重點(diǎn)領(lǐng)域和剛性支出快速增長，財(cái)政收支矛盾仍然突出；績效管理質(zhì)量和結(jié)果運(yùn)用有待提升；部分資金支出不夠精準(zhǔn)，執(zhí)行控制有待加強(qiáng)；政府債務(wù)仍處于償債高峰期，還本付息壓力較大等。對此，我們將突出問題導(dǎo)向，主動(dòng)作為，積極應(yīng)對，采取有效措施加以解決。
三、2024年全縣和縣級預(yù)算草案
2024年，財(cái)政工作的總體思路是：全面貫徹黨的二十大精神，深入貫徹習(xí)近平總書記考察江西重要講話精神，緊緊圍繞縣委決策部署，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅(jiān)持新發(fā)展理念，培植壯大財(cái)源稅源，提升財(cái)政收入質(zhì)量；堅(jiān)持“三保”支出優(yōu)先地位，持續(xù)改善民生；堅(jiān)持“量入為出、量力而行”，落實(shí)黨政機(jī)關(guān)堅(jiān)持過緊日子要求，強(qiáng)化預(yù)算約束和績效管理，提高財(cái)政資金配置效益；堅(jiān)持完善地方政府債務(wù)管理機(jī)制，積極穩(wěn)妥化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，全力推動(dòng)財(cái)政工作高質(zhì)量跨越式發(fā)展，為譜寫中國式現(xiàn)代化寧都篇章貢獻(xiàn)財(cái)政力量。
（一）2024年全縣預(yù)算
全縣一般公共預(yù)算收入10.45億元，增長4%。2024年全縣一般公共預(yù)算收入，加上上級補(bǔ)助收入、調(diào)入資金、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入等50.67億元，預(yù)算收入合計(jì)61.12億元。全縣一般公共預(yù)算支出60.28億元，加上上解支出等0.84億元，預(yù)算支出合計(jì)61.12億元。預(yù)算收支平衡。
（二）2024年縣級預(yù)算
根據(jù)我縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政管理體制，2024年全縣財(cái)政收入計(jì)劃全部作縣級收入。
按現(xiàn)行縣鄉(xiāng)財(cái)政管理體制測算，2024年縣級預(yù)算財(cái)力加上預(yù)計(jì)上級專項(xiàng)資金為56.62億元。2024年縣級預(yù)算支出安排56.62億元，預(yù)算收支平衡。
（三）政府性基金預(yù)算安排情況
全縣政府性基金預(yù)算收入15.5億元，其中：國有土地使用權(quán)出讓收入15億元、其他政府性基金專項(xiàng)債務(wù)對應(yīng)項(xiàng)目專項(xiàng)收入0.5億元。政府性基金預(yù)算支出13.5億元，加上調(diào)出至一般公共預(yù)算資金2億元，政府性基金支出合計(jì)15.5億元。預(yù)算收支平衡。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算情況
全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入4.5億元。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出4.5億元，預(yù)算收支平衡。
（五）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算安排情況
2024年全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入74706萬元，其中：保費(fèi)收入33800萬元，財(cái)政補(bǔ)助收入37685萬元（含上級補(bǔ)助）。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出65501萬元。當(dāng)期結(jié)余9205萬元，累計(jì)結(jié)余92892萬元。
（六）2024年縣住建局部門預(yù)算和縣級水利專項(xiàng)資金重點(diǎn)審核及績效目標(biāo)情況
按照縣人大常委會(huì)的要求，對2024年縣住建局部門預(yù)算和縣級水利專項(xiàng)資金進(jìn)行重點(diǎn)審核，同時(shí)根據(jù)預(yù)算績效管理規(guī)定，規(guī)范設(shè)立績效目標(biāo)，情況如下：
1.縣住建局部門預(yù)算（含下屬單位：城鎮(zhèn)發(fā)展服務(wù)中心）
（1）收入預(yù)算1041.83萬元，其中：財(cái)政撥款758.83萬元、其他經(jīng)費(fèi)283萬元。
（2）支出預(yù)算1041.83萬元，其中：基本支出739.93萬元、項(xiàng)目支出301.9萬元。按支出功能分類科目：城鄉(xiāng)社區(qū)管理事務(wù)－行政運(yùn)行支出549.93萬元、社會(huì)保障和就業(yè)－機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出77.89萬元、衛(wèi)生健康－行政事業(yè)單位醫(yī)療64.85萬元、住房保障－住房公積金支出66.16萬元、城鄉(xiāng)社區(qū)管理事務(wù)－其他城鄉(xiāng)社區(qū)管理事務(wù)支出283萬元。
（3）部門整體支出績效目標(biāo)：完成2024年度人員經(jīng)費(fèi)和辦公經(jīng)費(fèi)的支付；積極開展建筑工程質(zhì)量管理、安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化示范工地創(chuàng)建活動(dòng)；有效加強(qiáng)建設(shè)工程招標(biāo)投標(biāo)活動(dòng)監(jiān)管，深入開展行業(yè)亂象治理；深入開展美麗鄉(xiāng)鎮(zhèn)及市級示范鎮(zhèn)建設(shè)，實(shí)施農(nóng)村危房改造新建，自建房安全專項(xiàng)整治工作、農(nóng)村房屋安全隱患排查整治工作等。（詳見附件17）
2.水利專項(xiàng)資金安排情況
（1）2024年，縣財(cái)政預(yù)算安排水利類專項(xiàng)資金135.42萬元，主要用于支持我縣小型農(nóng)田水利建設(shè)、山洪預(yù)警系統(tǒng)維護(hù)、防汛支出等。
（2）水利專項(xiàng)資金績效目標(biāo)：完成2024年度防汛、河長制工作經(jīng)費(fèi)的支付；落實(shí)防汛水雨情監(jiān)測預(yù)警系統(tǒng)運(yùn)行維護(hù)管理及無線預(yù)警廣播站點(diǎn)運(yùn)行維護(hù)管理；加強(qiáng)小農(nóng)水建設(shè)，改善提升中型灌區(qū)工程維修養(yǎng)護(hù)的運(yùn)行；深入開展有關(guān)水利建設(shè)和維修養(yǎng)護(hù)，推動(dòng)水利改革發(fā)展，提升智慧水利能力等。（詳見附件18）
四、2024年財(cái)政工作主要措施
為完成好2024年財(cái)政目標(biāo)任務(wù)，我們將著力做好以下幾方面工作：
（一）加強(qiáng)收入組織，確保財(cái)政穩(wěn)定可持續(xù)增長
一是加強(qiáng)協(xié)稅護(hù)稅工作，強(qiáng)化稅收收入征管。在涉稅信息共享、數(shù)據(jù)比對運(yùn)用、重點(diǎn)項(xiàng)目和重點(diǎn)企業(yè)的跟蹤管理、欠稅清繳、新增稅源培育方面加強(qiáng)溝通合作，凝聚組織收入合力，挖潛收入增長后勁。二是積極組織非稅收入。進(jìn)一步挖掘增收潛力，繼續(xù)推動(dòng)盤活國有資源資產(chǎn)，全面梳理政府有形資產(chǎn)和無形資產(chǎn)，繼續(xù)重點(diǎn)抓好砂石資源出讓、土地增加掛指標(biāo)出讓等收入，加快實(shí)現(xiàn)資源資產(chǎn)價(jià)值化，努力增加財(cái)政收入。繼續(xù)開源節(jié)流，開拓思想，挖掘新的收入增長點(diǎn)。三是切實(shí)做好土地出讓管理，支撐財(cái)政收支平衡。謀劃好土地收儲(chǔ)，實(shí)現(xiàn)土地資源的滾動(dòng)良性運(yùn)轉(zhuǎn)。四是搶抓中央、省、市穩(wěn)經(jīng)濟(jì)“一攬子”支持發(fā)展政策窗口期及國家構(gòu)建新時(shí)代支持革命老區(qū)振興發(fā)展政策體系契機(jī)，做好項(xiàng)目儲(chǔ)備和管理，強(qiáng)化北上對接，不遺余力對上爭取資金，爭取更多轉(zhuǎn)移支付資金支持。
（二）兜牢“三保”底線，優(yōu)化支出保障重點(diǎn)
一是優(yōu)先保障“三保”支出，切實(shí)做到預(yù)算優(yōu)先安排、資金優(yōu)先保障、工作優(yōu)先調(diào)度，堅(jiān)決防止出現(xiàn)工資拖欠。二是統(tǒng)籌可用財(cái)力，加強(qiáng)財(cái)力統(tǒng)籌，建立健全同一領(lǐng)域不同渠道資金、財(cái)政撥款資金與非財(cái)政撥款資金、不同年度間財(cái)政資金的統(tǒng)籌機(jī)制，發(fā)揮財(cái)政資金使用最大效益。三是堅(jiān)持盡力而為、量力而行、逐步提高的原則，堅(jiān)持以人民為中心，強(qiáng)化財(cái)政兜底保障功能，持續(xù)增進(jìn)民生福祉，推進(jìn)住房、醫(yī)療、衛(wèi)生、就業(yè)、養(yǎng)老等普惠性、基礎(chǔ)性、兜底性支出，持續(xù)保障和改善民生。四是繼續(xù)樹立過“緊日子”思想，按照“以收定支、量入為出、精打細(xì)算”原則安排項(xiàng)目支出，大力壓減非急需、非剛性支出，硬化預(yù)算執(zhí)行約束，堅(jiān)持優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，著力優(yōu)先保障重點(diǎn)領(lǐng)域。
（三）妥善化解政府債務(wù)，從嚴(yán)控制債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)
進(jìn)一步加強(qiáng)政府債務(wù)預(yù)算管理，除足額保障“三保”支出外，剩余財(cái)力優(yōu)先用于政府債務(wù)還本付息支出。積極應(yīng)對政府債務(wù)集中到期償付風(fēng)險(xiǎn)，用足用好再融資債券政策，減輕償債壓力；提前謀劃償債資金來源，杜絕出現(xiàn)債務(wù)逾期風(fēng)險(xiǎn)。積極化解隱性債務(wù)，壓實(shí)平臺公司主體責(zé)任，打破政府兜底預(yù)期。嚴(yán)格按照隱性債務(wù)化解方案要求，實(shí)行“一債一策”。推進(jìn)專項(xiàng)債券全生命周期管理，強(qiáng)化到期債務(wù)常態(tài)化監(jiān)控預(yù)警機(jī)制，做到潛在風(fēng)險(xiǎn)早發(fā)現(xiàn)、早處置。
（四）穩(wěn)步推進(jìn)財(cái)政改革，提高財(cái)政治理水平
一是持續(xù)深化零基預(yù)算改革，以預(yù)算管理一體化系統(tǒng)為依托，加快打通財(cái)政管理系統(tǒng)鏈條，不斷提升預(yù)算管理工作流程規(guī)范化、信息化、精細(xì)化水平，提高業(yè)務(wù)覆蓋率和數(shù)據(jù)質(zhì)量，助力預(yù)算管理賦能提效。二是努力構(gòu)建全方位、全過程、全覆蓋的績效管理體系，搭建全周期的績效管理信息化平臺，牢固樹立“花錢必問效，無效必問責(zé)”理念，不斷提高財(cái)政資金使用效益。三是研究制定政府采購負(fù)面清單，進(jìn)一步規(guī)范政府采購各方主體行為，構(gòu)建規(guī)范透明、公平競爭的政府采購環(huán)境。四是大力推動(dòng)國企改革發(fā)展。深化國資國企改革，持續(xù)強(qiáng)化國企黨的建設(shè)，完善現(xiàn)代公司治理。加大縣屬企業(yè)融資目標(biāo)完成工作的監(jiān)管力度，督促企業(yè)落實(shí)專人專班研究金融政策，對接金融部門，規(guī)避隱債風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)良性循環(huán)的融資目標(biāo)。
各位代表，做好2024年財(cái)政工作責(zé)任重大、任務(wù)艱巨，我們將緊密團(tuán)結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周圍，堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的二十大精神，在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大依法監(jiān)督和縣政協(xié)民主監(jiān)督下，開拓創(chuàng)新、苦干實(shí)干，為譜寫中國式現(xiàn)代化寧都篇章提供堅(jiān)實(shí)的財(cái)政保障。
1-1.關(guān)于寧都縣2023年全縣和縣級預(yù)算執(zhí)行情況與2024年全縣和縣級預(yù)算草案的報(bào)告（書面）
2-1.2023年寧都縣一般公共預(yù)算收入執(zhí)行情況表
2-2.2023年寧都縣一般公共預(yù)算支出執(zhí)行情況表
2-3.2024年寧都縣一般公共預(yù)算收入安排表（草案）
2-4.2024年寧都縣一般公共預(yù)算支出安排情況表（草案）
3-1.2023年寧都縣政府性基金收入執(zhí)行情況表
3-2.2023年寧都縣政府性基金支出執(zhí)行情況表
3-3.2024年寧都縣政府性基金收入預(yù)算安排情況表（草案）
3-4.2024年寧都縣政府性基金支出預(yù)算安排情況表（草案）
4-1.2023年度寧都縣國有資本經(jīng)營收入執(zhí)行情況
4-2.2023年度寧都縣國有資本經(jīng)營支出執(zhí)行情況
4-3.2024年寧都縣國有資本經(jīng)營收入預(yù)算表（草案）
4-4.2024年寧都縣國有資本經(jīng)營支出預(yù)算表（草案）
5-1.2023年寧都縣社保基金收入執(zhí)行情況表1217
5-2.2023年寧都縣社保基金支出執(zhí)行情況表1217
5-3.2024寧都縣社保基金預(yù)算情況表（草案）
5-4.2024寧都縣社保基金預(yù)算情況表（草案）
5-5.2024寧都縣社保基金預(yù)算情況表（草案）
6-1.2023年寧都縣政府債務(wù)限額及余額情況表
6-2.2023-2024年寧都縣政府債券發(fā)行及還本付息情況表
6-3.2023-2024年寧都縣政府一般債務(wù)限額及余額情況表
6-4.2023-2024年寧都縣政府專項(xiàng)債務(wù)限額及余額情況表
7-1.財(cái)政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金安排分配情況和政策辦法
2024年水利專項(xiàng)資金績效目標(biāo)表
