寧都縣財(cái)政局2023年部門(mén)預(yù)算公開(kāi)
目 錄
第一部分 部門(mén)概況
一、部門(mén)主要職責(zé)
二、機(jī)構(gòu)設(shè)置及人員情況
第二部分 2023年部門(mén)預(yù)算表
一、《收支預(yù)算總表》
二、《部門(mén)收入總表》
三、《部門(mén)支出總表》
四、《財(cái)政撥款收支總表》
五、《一般公共預(yù)算支出表》
六、《一般公共預(yù)算基本支出表》
七、《財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出表》
八、《政府性基金預(yù)算支出表》
九、《國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出表》
十、《部門(mén)整體支出績(jī)效目標(biāo)表》
十一、《重點(diǎn)項(xiàng)目支出績(jī)效目標(biāo)表》
第三部分 2023年部門(mén)預(yù)算情況說(shuō)明
一、2023年部門(mén)預(yù)算收支情況說(shuō)明
二、2023年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算情況說(shuō)明
第四部分 名詞解釋
第一部分 部門(mén)概況
一、部門(mén)主要職責(zé)
寧都縣財(cái)政局是主管財(cái)政工作的縣政府組成部門(mén)（直屬機(jī)構(gòu)），主要職責(zé)是：1、貫徹執(zhí)行國(guó)家財(cái)稅方針、政策、指導(dǎo)全縣財(cái)政工作；參與制定全縣各項(xiàng)宏觀(guān)經(jīng)濟(jì)政策；擬定和執(zhí)行縣、鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）財(cái)政的分配政策； 2、制定和執(zhí)行財(cái)政、財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)、國(guó)有資本金基礎(chǔ)管理及相關(guān)方面的實(shí)施辦法和規(guī)章制度； 3、擬定全縣財(cái)政預(yù)算草案，執(zhí)行縣人大批準(zhǔn)的縣本級(jí)財(cái)政預(yù)算，監(jiān)督鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）預(yù)算執(zhí)行，編制縣本級(jí)財(cái)政總決算；匯總?cè)h財(cái)政收支預(yù)算，匯審全縣財(cái)政總決算；受縣政府委托，向縣人大報(bào)告縣本級(jí)和全縣預(yù)算及其預(yù)算執(zhí)行情況，向縣人大常委會(huì)報(bào)告縣本級(jí)決算； 4、管理各項(xiàng)財(cái)政收入、國(guó)有資產(chǎn)收益、預(yù)算外資金和財(cái)政專(zhuān)戶(hù)；管理國(guó)債資金，編制和執(zhí)行國(guó)債資金還付息計(jì)劃；管理全縣有關(guān)政府性基金和行政事業(yè)性收費(fèi)項(xiàng)目；參與制訂、調(diào)整收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，管理收費(fèi)票據(jù)；監(jiān)督管理各項(xiàng)住房資金；承擔(dān)彩票監(jiān)管工作； 5、管理財(cái)政行政性和事業(yè)性支出；擬訂和執(zhí)行政府采購(gòu)政策，監(jiān)管全縣政府采購(gòu)工作；制訂全縣有關(guān)財(cái)政支出的財(cái)務(wù)管理制度、開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)及定額；組織執(zhí)行《行政單位財(cái)務(wù)規(guī)則》和《事業(yè)單位財(cái)務(wù)規(guī)則》，管理縣本級(jí)財(cái)政支出，提出優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)政策建議。
二、機(jī)構(gòu)設(shè)置及人員情況
2023年寧都縣財(cái)政局共有預(yù)算單位財(cái)政局本級(jí)1個(gè)。編制人數(shù)小計(jì)113人，其中：行政編制人數(shù)28人，事業(yè)編制人數(shù)85人。實(shí)有人數(shù)186人，其中：在職人數(shù)小計(jì)121人，行政在職人數(shù)23人，事業(yè)單位在職人數(shù)98人。退休人數(shù)小計(jì)65人。
第二部分 2023年部門(mén)預(yù)算表
（詳見(jiàn)附表）
第三部分 2023年部門(mén)預(yù)算情況說(shuō)明
一、2023年部門(mén)預(yù)算收支情況說(shuō)明
(一)收入預(yù)算情況
2023年寧都縣財(cái)政局收入預(yù)算總額為3150.66萬(wàn)元,較上年預(yù)算安排減少77.79萬(wàn)元,主要原因?yàn)?/font>人員減少。其中：財(cái)政撥款收入2055.19萬(wàn)元，較上年預(yù)算安排增加428.39萬(wàn)元；其他收入1077.6萬(wàn)元，較上年預(yù)算安排增加577.6萬(wàn)元；國(guó)庫(kù)集中支付網(wǎng)上結(jié)轉(zhuǎn)17.87萬(wàn)元，較上年預(yù)算安排減少1083.78萬(wàn)元。
(二)支出預(yù)算情況
2023年寧都縣財(cái)政局支出預(yù)算總額為3150.66萬(wàn)元,較上年預(yù)算安排減少77.79萬(wàn)元,主要原因?yàn)?/font>人員減少。
按支出項(xiàng)目類(lèi)別劃分：基本支出1745.8萬(wàn)元，較上年預(yù)算安排增加591萬(wàn)元，其中：工資福利支出1646.09萬(wàn)元、商品和服務(wù)支出70.38萬(wàn)元、對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助9.33萬(wàn)元、資本性支出20萬(wàn)元；項(xiàng)目支出1404.86萬(wàn)元，較上年預(yù)算安排減少668.79萬(wàn)元，其中：商品和服務(wù)支出1095.46萬(wàn)元。
按支出功能科目劃分：一般公共服務(wù)支出2649.58萬(wàn)元，較上年預(yù)算安排減少290.08萬(wàn)元；社會(huì)保障和就業(yè)支出184.67萬(wàn)元，較上年預(yù)算安排增加40.66萬(wàn)元；衛(wèi)生健康支出160.65萬(wàn)元,較上年預(yù)算安排增加85.87萬(wàn)元；住房保障支出155.76萬(wàn)元,較上年預(yù)算安排增加155.76萬(wàn)元。
按支出經(jīng)濟(jì)分類(lèi)劃分：工資福利支出1646.09萬(wàn)元，較上年預(yù)算安排增加561.64萬(wàn)元；商品和服務(wù)支出70.38萬(wàn)元，較上年預(yù)算安排增加8.67萬(wàn)元；對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助9.33萬(wàn)元，較上年預(yù)算安排增加0.69萬(wàn)元；資本性支出20萬(wàn)元，較上年預(yù)算安排增加20萬(wàn)元。
(三)財(cái)政撥款支出情況
2023年寧都縣財(cái)政局財(cái)政撥款支出預(yù)算總額為2055.19萬(wàn)元，較上年預(yù)算安排增加428.39萬(wàn)元,主要原因?yàn)樽》抗e金單位部份結(jié)算方式發(fā)生變化，2023年列入了部門(mén)預(yù)算,基礎(chǔ)績(jī)效獎(jiǎng)列入了部門(mén)預(yù)算。
按支出功能科目劃分：一般公共服務(wù)支出1554.11萬(wàn)元，較上年預(yù)算安排增加399.31萬(wàn)元；社會(huì)保障和就業(yè)支出184.67萬(wàn)元，較上年預(yù)算安排增加40.66萬(wàn)元；衛(wèi)生健康支出160.65萬(wàn)元，較上年預(yù)算安排增加85.87萬(wàn)元，住房保障支出155.76萬(wàn)元，較上年預(yù)算安排增加155.76萬(wàn)元。
按支出項(xiàng)目類(lèi)別劃分：基本支出1745.8萬(wàn)元，較上年預(yù)算安排增加591萬(wàn)元，其中：工資福利支出1646.09萬(wàn)元，商品和服務(wù)支出70.38萬(wàn)元，對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助9.33萬(wàn)元；項(xiàng)目支出309.4萬(wàn)元，較上年預(yù)算安排減少162.6萬(wàn)元，其中：商品和服務(wù)支出309.4萬(wàn)元。
(四)政府性基金情況
2023年寧都縣財(cái)政局沒(méi)有使用政府性基金預(yù)算撥款安排的支出。
(五)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)情況
2023年寧都縣財(cái)政局沒(méi)有使用國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算撥款安排的支出。
(六)機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)等重要事項(xiàng)的說(shuō)明
2023年部門(mén)機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)預(yù)算70.38萬(wàn)元，比2022年預(yù)算增加8.67萬(wàn)元，增長(zhǎng)14%，主要原因?yàn)椴盥觅M(fèi)增加。
按照財(cái)政部《地方預(yù)決算公開(kāi)操作規(guī)程》明確的口徑，機(jī)關(guān)運(yùn)行費(fèi)指各部門(mén)的公用經(jīng)費(fèi)，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專(zhuān)用材料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。
(七)政府采購(gòu)情況
2023年部門(mén)政府采購(gòu)總額40.6萬(wàn)元,其中:貨物預(yù)算40.6萬(wàn)元, 工程預(yù)算0萬(wàn)元, 服務(wù)預(yù)算0萬(wàn)元。
（八）國(guó)有資產(chǎn)占有使用情況
截至2022年12月31日, 部門(mén)共有車(chē)輛0輛,其中：一般公務(wù)用車(chē)實(shí)有數(shù)0輛,執(zhí)法執(zhí)勤用車(chē)實(shí)有數(shù)0輛。
2023年部門(mén)預(yù)算安排購(gòu)置車(chē)輛0輛，安排購(gòu)置單位價(jià)值200萬(wàn)元以上大型設(shè)備0臺(tái)。
（九）預(yù)算績(jī)效管理情況說(shuō)明
2023年寧都縣財(cái)政局對(duì)部門(mén)整體支出和項(xiàng)目支出全面實(shí)施績(jī)效目標(biāo)管理，2023年部門(mén)整體支出預(yù)算金額3150.66萬(wàn)元。根據(jù)以前年度績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果，優(yōu)化2023年預(yù)算安排，并進(jìn)一步改進(jìn)管理、完善政策。
2023年寧都縣財(cái)政局本級(jí)部門(mén)預(yù)算安排項(xiàng)目5個(gè)，項(xiàng)目預(yù)算金額合計(jì)309.4萬(wàn)元。
（十）重點(diǎn)項(xiàng)目：本部門(mén)本年度未安排項(xiàng)目
二、2023年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算情況說(shuō)明
2023年寧都縣財(cái)政局"三公"經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款安排20萬(wàn)元，其中：
因公出國(guó)費(fèi)0萬(wàn)元，主要原因是與上年安排保持一致。
公務(wù)接待費(fèi)20萬(wàn)元,比上年減少33萬(wàn)元，主要原因是：預(yù)計(jì)公務(wù)接待費(fèi)用減少。
公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)0萬(wàn)元,主要原因是與上年安排保持一致。
公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)0萬(wàn)元,主要原因是與上年安排保持一致。
第四部分 名詞解釋
一、收入科目
（一）財(cái)政撥款：指縣財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。
（二）教育收費(fèi)資金收入：反映實(shí)行專(zhuān)項(xiàng)管理的高中以上學(xué)費(fèi)、住宿費(fèi)，高校委托培養(yǎng)費(fèi)，函大、電大、夜大及短訓(xùn)班培訓(xùn)費(fèi)等教育收費(fèi)取得的收入。
（三）事業(yè)收入：指事業(yè)單位開(kāi)展專(zhuān)業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)取得的收入。
（四）事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)收入：指事業(yè)單位在專(zhuān)業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)之外開(kāi)展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)取得的收入。
（五）附屬單位上繳收入：反映事業(yè)單位附屬的獨(dú)立核算單位按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)或比例繳納的各項(xiàng)收入。包括附屬的事業(yè)單位上繳的收入和附屬的企業(yè)上繳的利潤(rùn)等。
（六）上級(jí)補(bǔ)助收入：反映事業(yè)單位從主管部門(mén)和上級(jí)單位取得的非財(cái)政補(bǔ)助收入。
（七）其他收入：指除財(cái)政撥款、事業(yè)收入、事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)收入等以外的各項(xiàng)收入。
（八）使用非財(cái)政撥款結(jié)余：填列歷年滾存的非限定用途的非統(tǒng)計(jì)財(cái)政撥款結(jié)余彌補(bǔ)2021年收支差額的數(shù)額。
（九）上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：填列2023年全部結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余的資金數(shù)，包括當(dāng)年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金和歷年滾存結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金。
二、支出科目
（一）行政運(yùn)行：反映行政單位（包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）的基本支出。
（二）一般行政管理事務(wù)：反映行政單位（包括實(shí)行公 務(wù)員管理的事業(yè)單位）未單獨(dú)設(shè)置項(xiàng)級(jí)科目的其他項(xiàng)目支出。
（三）財(cái)政國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)：反映財(cái)政部門(mén)用于財(cái)政國(guó)庫(kù)集中支出收付業(yè)務(wù)方面的支出。
（四）信息化建設(shè)：反映財(cái)政部門(mén)用于信息化建設(shè)方面的支出。
（五）事業(yè)運(yùn)行：反映事業(yè)單位的基本支出。
（六）其他財(cái)政事務(wù)支出：反映除上述項(xiàng)目以外的其他財(cái)政事務(wù)方面的支出。
（七）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出：反映機(jī)關(guān)事業(yè)單位實(shí)施養(yǎng)老保險(xiǎn)制度由單位繳納的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi) 的支出。
（八）其他社會(huì)保障和就業(yè)支出：反映除上述項(xiàng)目以外其他用于社會(huì)保障和就業(yè)方面的支出。
（九）行政單位醫(yī)療：反映財(cái)政部門(mén)安排的行政單位（包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)經(jīng)費(fèi)。
（十）事業(yè)單位醫(yī)療：反映財(cái)政部門(mén)安排的事業(yè)單位基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)經(jīng)費(fèi)。
（十一）公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助：反映財(cái)政部門(mén)安排的公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)。
（十二）住房公積金：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會(huì)保障部、財(cái)政部規(guī)定的基本工資和津補(bǔ)貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。
三、相關(guān)專(zhuān)業(yè)名詞
（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行費(fèi)：指用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購(gòu)買(mǎi)貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專(zhuān)用材料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。
（二）“三公”經(jīng)費(fèi)：指用財(cái)政撥款安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國(guó)（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國(guó)（境）的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)反映單位公務(wù)用車(chē)車(chē)輛購(gòu)置支出（含車(chē)輛購(gòu)置稅、牌照費(fèi)），按規(guī)定保留的公務(wù)用車(chē)燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)橋過(guò)路費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi) 用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開(kāi)支的各類(lèi)公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
