林業(yè)部門2022年度部門決算
目 錄
第一部分 林業(yè)部門概況
一、部門主要職責(zé)
二、部門基本情況
第二部分 2022年度部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表
七、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算
表
八、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表
九、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算表
十、國有資產(chǎn)占用情況表
第三部分 2022年度部門決算情況說明
一、收入決算情況說明
二、支出決算情況說明
三、財政撥款支出決算情況說明
四、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明
五、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算
情況說明
六、機關(guān)運行經(jīng)費支出情況說明
七、政府采購支出情況說明
八、國有資產(chǎn)占用情況說明
九、預(yù)算績效情況說明
第四部分 名詞解釋
第一部分 林業(yè)部門概況
一、部門主要職能
（一）貫徹執(zhí)行國家林業(yè)建設(shè)和發(fā)展的方針、政策和法律、法規(guī)，研究擬定全縣森林生態(tài)環(huán)境建設(shè)、森林資源保護和國土綠化的規(guī)定和辦法，經(jīng)批準(zhǔn)后組織實施；編制林業(yè)建設(shè)總體規(guī)劃、制定全縣林業(yè)中長期發(fā)展規(guī)劃和年度計劃，并組織實施。
（二）組織、指導(dǎo)開展植樹造林、封山育林、全民義務(wù)植樹和國土綠化工作；組織、指導(dǎo)生態(tài)公益林、天然林的建設(shè)、管理和效益補償工作；組織、指導(dǎo)以植樹造林、低質(zhì)低效林改造等措施防治水土流失和防沙治沙工作；組織、指導(dǎo)商品林（包括用材林、經(jīng)濟林、薪炭林）和風(fēng)景林的培育和管理；組織、指導(dǎo)國有林場（苗圃）和木材檢查站、林政稽查系統(tǒng)建設(shè)和管理。
（三）指導(dǎo)、組織宣傳防范森林防火工作；組織、指導(dǎo)、監(jiān)督森林病蟲害的測報防治檢疫工作。
（四）指導(dǎo)林業(yè)基本建設(shè)，管理各級財政安排的林業(yè)事業(yè)費、負(fù)責(zé)征收植被恢復(fù)費和林業(yè)專項貸款計劃貼息；監(jiān)管林業(yè)專項資金的使用，指導(dǎo)林業(yè)財會工作；負(fù)責(zé)林區(qū)公路建設(shè)和維護管理工作。
（五）負(fù)責(zé)全縣陸生野生動植物資源的保護管理和合理開發(fā)利用。
（六）承辦縣委、縣政府、上級主管部門交辦的其他工作。
二、部門基本情況
納入本套部門決算匯編范圍的單位共 2 個，包括：寧都縣林業(yè)局本級和寧都縣林業(yè)技術(shù)推廣中心。
本部門2022年年末實有人數(shù) 117人，其中在職人員 117人，離休人員 0 人，退休人員 0 人（不含由養(yǎng)老保險基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員）；由養(yǎng)老保險基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員 197 人；遺屬補助17人。
第二部分 2022年度部門決算表
第三部分 2022年度部門決算情況說明
一、收入決算情況說明
本部門2022年度收入總計 17526.92萬元，其中年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余 0 萬元，較2021年減少592.81萬元，減少100 %；本年收入合計17526.92萬元，較2021年增加13145.5萬元，增加300%，主要原因是：當(dāng)年比上年增加了很多項目收入，部分項目支出如公益林、天然林等2021年為通過一卡通發(fā)放，沒有納入林業(yè)局預(yù)算收入，而2022年納入林業(yè)局預(yù)算收入。
本年收入的具體構(gòu)成為：財政撥款收入17477.12 萬元，占 99.71 %；事業(yè)收入 0 萬元，占 0 %；經(jīng)營收入 0 萬元，占 0 %；其他收入49.80 萬元，占0.29 %。
二、支出決算情況說明
本部門2022年度支出總計17526.92 萬元，其中本年支出合計17526.92萬元，較2021年增加13145.5萬元，增加300%，主要原因是：當(dāng)年比上年增加了很多項目支出，2022年一些項目支出如公益林、天然林等納入林業(yè)局本級當(dāng)年預(yù)算支出，而2021年為通過一卡通發(fā)放，沒有納入林業(yè)局本級當(dāng)年預(yù)算支出；年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余 0 萬元，較2021年減少0萬元，主要原因是：2022年度當(dāng)年指標(biāo)全部用完了，所以沒有結(jié)余。
本年支出的具體構(gòu)成為：基本支出1510.64萬元，占 8.62 %；項目支出16016.28萬元，占 91.38 %；經(jīng)營支出 0 萬元，占 0 %；其他支出（對附屬單位補助支出、上繳上級支出） 0 萬元，占 0 %。
三、財政撥款支出決算情況說明
本部門2022年度財政撥款本年支出年初預(yù)算數(shù)為1698.49萬元，決算數(shù)為17526.92萬元，完成年初預(yù)算的 1512.13 %。其中：
（一）一般公共服務(wù)支出年初預(yù)算數(shù)0萬元，決算數(shù)為15.92萬元。
（二）社會保障和就業(yè)支出，年初預(yù)算數(shù)為110.33萬元，決算數(shù)為114.76萬元，完成年初預(yù)算的104%。
（三）衛(wèi)生健康支出，年初預(yù)算數(shù)為92.26萬元，決算數(shù)為87.81萬元，完成年初預(yù)算的95.17%。
（四）農(nóng)林水支出年初預(yù)算數(shù)為1460.9萬元，決算數(shù)為15407.77萬元，完成年初預(yù)算的 105.47 %，主要原因是：年中追加預(yù)算，導(dǎo)致決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)。
（五）災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出年初預(yù)算數(shù)為 35萬元，決算數(shù)為40萬元，完成年初預(yù)算的 114.28 %，主要原因是：年中追加預(yù)算，導(dǎo)致決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)。
（六）節(jié)能環(huán)保支出，年初預(yù)算為0，決算數(shù)為1860.65萬元，主要為天然林和生態(tài)護林員報酬。
四、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明
本部門2022年度一般公共預(yù)算財政撥款基本支出 1510.64萬元，其中：
（一）工資福利支出 1245.56萬元，較2021年減少143.26 萬元，減少10.31 %，減少的主要是其他工資福利支出（0603管護人員工資、績效本年放在項目支出，而上年該筆支出放在一般公共預(yù)算財政撥款基本支出里，同時由于機構(gòu)改革成立林業(yè)技術(shù)服務(wù)推廣中心，增加了上年沒納入預(yù)算的林科所、畜牧良種場人員經(jīng)費，兩項合計凈減少140萬元）。
（二）商品和服務(wù)支出 193.37萬元，較2021年減少129.53萬元，減少40%，主要原因是2021年含工會經(jīng)費和職工福利費105.32萬元，而2022年商品服務(wù)支出中沒有此支出；二是食堂等其他費用合計減少24.21萬元，主要原因是食堂員工工資本年放在工資福利支出中臨時工工資里，而上年放在商品服務(wù)支出中食堂費用，其次是節(jié)約開支，減少其他公用支出。
（三）對個人和家庭補助支出 60.29萬元，較2021年減少628.32萬元，減少91.24%，主要原因是： 1個人農(nóng)業(yè)生產(chǎn)補貼減少596.39（公益林天然林管護人員工資績效五險一金等，上年列在基本支出中個人和庭補助支出，本年列在項目支出）；2是其他對個人和家庭的補助減少21.25萬元（兩站退休人員補差及醫(yī)保）
（四）資本性支出 11.41萬元，較2021年增加1.03萬元，下降9.92 %，主要原因是：本年度購置的辦公設(shè)備較上年少。
五、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明
本部門2022年度一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出全年預(yù)算數(shù)為23.9萬元，決算數(shù)為 21.96萬元，完成預(yù)算的 91.88 %，決算數(shù)較2021年 增加8.73萬元，增加65.97%，主要原因是2022年林業(yè)部門三公經(jīng)費中含新增決算單位寧都縣林業(yè)技術(shù)推廣中心數(shù)據(jù)。其中：
（一）因公出國（境）支出全年預(yù)算數(shù)為 0 萬元，決算數(shù)為 0 萬元，完成全年預(yù)算數(shù)的0 %，決算數(shù)較2021年增加0 萬元，增長0 %，主要原因是連續(xù)幾年沒有該筆業(yè)務(wù)發(fā)生。決算數(shù)較全年預(yù)算數(shù)一致主要原因是：連續(xù)幾年沒有該筆業(yè)務(wù)發(fā)生。全年安排因公出國（境）團組 0 個，累計 0 人次，主要為：沒有安排因公出國（境）。
（二）公務(wù)接待費支出全年預(yù)算數(shù)為14.8萬元，決算數(shù)為 13.14萬元，完成全年預(yù)算數(shù)的88.78%，決算數(shù)較2021年增加4.72萬元，增加56.05 %，主要原因是2022年林業(yè)部門三公經(jīng)費公務(wù)接待費中含新增決算單位寧都縣林業(yè)技術(shù)推廣中心數(shù)據(jù)。全年國內(nèi)公務(wù)接待 190批，累計接待 1370人次，其中外事接待 0 批，累計接待 0 人次。
（三）公務(wù)用車購置及運行維護費支出 8.81 萬元，其中公務(wù)用車購置全年預(yù)算數(shù) 0 萬元，決算數(shù)為 0萬元，完成全年預(yù)算數(shù)的0%，決算數(shù)較2021年減少0萬元，主要原因是2022年沒有購入公車，年初沒有此項預(yù)算。公務(wù)用車運行維護費支出全年預(yù)算數(shù)9.1萬元，決算數(shù)為 8.81 萬元，完成全年預(yù)算數(shù)的96.81%，決算數(shù)較2021年增加4萬元，增加90%，主要原因是2021年年末公車保有量為一輛，而2022年末公車保有量為4輛，主要原因是新增核算單位寧都縣林業(yè)技術(shù)推廣中心有3輛車。年末公務(wù)用車保有 4 輛。決算數(shù)較年初預(yù)算數(shù)增加的主要原因是公車數(shù)量增加。
六、機關(guān)運行經(jīng)費支出情況說明
本部門2022年度機關(guān)運行經(jīng)費支出155.88萬元（與部門決算中行政單位和參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位一般公共預(yù)算財政撥款基本支出中公用經(jīng)費之和一致），較上年決算數(shù)減少167.02萬元，減少51.72%，主要原因是2021年有工會經(jīng)費和職工福利費支出105.32萬元，而2022年沒有此支出；其次是2022年減少精準(zhǔn)扶貧支出23萬元；三是食堂費用、差旅費等其他費用減少38.7萬元，主要原因是食堂員工工資約11萬本年放在工資福利支出中臨時工工資里，而上年放在機關(guān)運行經(jīng)費食堂費用中；其次是節(jié)約開支，差旅費、辦公費、水電費等都減少。
七、政府采購支出情況說明
本部門2022年度政府采購支出總額1497.28萬元，其中：政府采購貨物支出 0 萬元、政府采購工程支出 0 萬元、政府采購服務(wù)支出1497.28萬元。授予中小企業(yè)合同金額 1497.28萬元，占政府采購支出總額的 100 %，其中：授予小微企業(yè)合同金額1497.28 萬元，占授予中小企業(yè)合同金額的100 %；貨物采購授予中小企業(yè)合同金額占貨物支出金額的 0 %，工程采購授予中小企業(yè)合同金額占工程支出金額的 0 %，服務(wù)采購授予中小企業(yè)合同金額占服務(wù)支出金額的 100 %。（省級部門公開的政府采購金額的計算口徑為：本部門納入2022年部門預(yù)算范圍的各項政府采購支出金額之和。）
八、國有資產(chǎn)占用情況說明。
截止2022年12月31日，本部門國有資產(chǎn)占用情況見公開10表《國有資產(chǎn)占用情況表》。其中車輛中的其他用車主要是一般公用小車。
九、預(yù)算績效評價情況說明
（一）績效評價工作開展情況。
根據(jù)預(yù)算績效管理要求，我部門組織對納入2022年度部門預(yù)算范圍的二級項目 2 個全面開展績效自評，共涉及資金 377.43萬元，占項目支出總額的 2.35 %。
組織對“2022年縣級財政預(yù)算村級護林員報酬”、“ 2022年縣級財政預(yù)算松材線蟲等林業(yè)有害生物防治資金”等 2 個項目開展了部門評價，涉及一般公共預(yù)算支出377.43萬元，政府性基金預(yù)算支出 0 萬元，國有資本預(yù)算支出 0 萬元。從評價情況來看，松材線蟲等林業(yè)有害生物防治資金全面清理枯死松木，林業(yè)有害生物成災(zāi)率3.0‰以下，無公害防治率91%以上，測報準(zhǔn)確率90%以上，種苗產(chǎn)地檢疫率100%，各項績效指標(biāo)平均完成率達(dá)95%；2022年縣級財政預(yù)算村級護林員報酬，對村級護林員實行網(wǎng)格化及定位管理，鄉(xiāng)、村兩級考核、考勤，資源保護對生態(tài)環(huán)境改善明顯，各項績效指標(biāo)平均完成率達(dá)95%。
組織開展部門整體支出績效評價，涉及一般公共預(yù)算支出 17477.12 萬元，政府性基金預(yù)算支出 0 萬元，其他支出49.8萬元。從評價情況來看，1.有效開展了全縣林政管理工作 2.組織指導(dǎo)了全縣造林綠化和各類林業(yè)基地及林業(yè)重點工程建設(shè) 3.實施疫木除治，推進了松材線蟲病防控；人員經(jīng)費經(jīng)費、機構(gòu)運行經(jīng)費、林政管理工作各項經(jīng)費保障到位；林業(yè)有害生物除治面積0.3126萬畝；帶動勞動力就業(yè)600人，社會對林業(yè)滿意度提高。
（二）單位決算中項目績效自評情況。
將2022年度《村級護林員報酬項目支出績效自評表》《松材線蟲等林業(yè)有害生物防治績效自評表》（自選2個項目）進行公開（見下表）。
（三）部門評價項目績效評價情況。
本部門公開“村級護林員報酬”、“林業(yè)有害生物防治”項目部門評價報告（見附件1）。（部門評價項目數(shù)量在3個以內(nèi)的，至少將1個部門評價報告向社會公開；部門評價項目數(shù)量大于3個的，至少將2個部門評價報告向社會公開。報告框架可參考《項目支出績效評價辦法》（財預(yù)〔2020〕10號）中《項目支出績效評價報告（參考提綱）》）
第四部分 名詞解釋
一、財政撥款收入：指單位本年度從本級財政部門取得的財政撥款，包括一般公共預(yù)算財政撥款和政府性基金預(yù)算財政撥款。
二、上級補助收入：指事業(yè)單位從主管部門和上級單位取得的非財政補助收入。
三、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動取得的收入；事業(yè)單位收到的財政專戶實際核撥的教育收費等資金在此反映。
四、經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。
五、附屬單位繳款：指事業(yè)單位附屬獨立核算單位按照有關(guān)規(guī)定上繳的收入。
六、其他收入：指單位取得的除上述“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“附屬單位繳款”等以外的各項收入。
七、用事業(yè)基金彌補收支差額：指事業(yè)單位用事業(yè)基金彌補當(dāng)年收支差額的數(shù)額。
八、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位上年結(jié)轉(zhuǎn)本年使用的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余和經(jīng)營結(jié)余。
九、結(jié)余分配：指事業(yè)單位按規(guī)定對非財政補助結(jié)余資金提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及減少單位按規(guī)定應(yīng)繳回的基本建設(shè)竣工項目結(jié)余資金。
十、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金：指單位結(jié)轉(zhuǎn)下年的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余和經(jīng)營結(jié)余。
十一、基本支出：指為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
十二、項目支出：指在基本支出之外為完成特定的行政任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
十三、上繳上級支出：指事業(yè)單位按照財政部門和主管部門的規(guī)定上繳上級單位的支出。
十四、經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。
十五、對附屬單位補助支出：指事業(yè)單位用財政補助收入之外的收入對附屬單位補助發(fā)生的支出。
十六、“三公”經(jīng)費：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行維護費和公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓(xùn)費、公雜費等支出；公務(wù)用車購置及運行維護費反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅、牌照費），按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
十七、機關(guān)運行經(jīng)費：指用財政撥款安排的為保障行政單位（包括參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公費、印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用。
十八、一般公共服務(wù)支出：反映政府提供一般公共服務(wù)的支出。
十九、社會保障和就業(yè)支出：反映政府在社保障與就業(yè)方面的支出
二十、農(nóng)林水支出：反映農(nóng)林水事務(wù)支出
二十一、衛(wèi)生健康支出：反映衛(wèi)生健康方面的支出
二十二、林業(yè)和草原支出：反映政府用于林業(yè)和草原方面的支出。
二十三、節(jié)能環(huán)保支出：反映政府節(jié)能環(huán)保支出。
二十四、行政運行：反映行政單位（包括實行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）的基本支出。
二十五、事業(yè)機構(gòu)：反映事業(yè)單位的基本支出，不包括行政單位（含實行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）后勤服務(wù)中心等附屬事業(yè)單位的支出。
二十六、森林培育：反映育苗（種）、造林、撫育、退休林修復(fù)、義務(wù)植樹以及生物能源建設(shè)等方面支出。
二十七、森林資源管理:反映森林資源核查、監(jiān)測、評估、經(jīng)營利用、林地保護等方面的支出。
二十八、森林生態(tài)效益補償：反映用于公益林保護和管理等方面的支出。
二十九、林業(yè)草原防災(zāi)減災(zāi)：反映用于病蟲害等有害生物災(zāi)害、森林草原防火、野生動物疫病災(zāi)害等方面的支出。
三十、其他林業(yè)和草原支出：反映除上述項目以外其他用于林業(yè)和草原方面的支出。
第五部分 附 件
附件：
寧都縣轉(zhuǎn)移支付2022年度縣級財政資金
績效自評報告
寧都縣財政局：
根據(jù)寧都縣財政局《關(guān)于開展2022年縣本級預(yù)算項目和部門整體支出績效評價工作的通知》（寧財績字[2023]1號）文件要求，現(xiàn)將我縣開展 2022年度生態(tài)環(huán)境保護領(lǐng)域轉(zhuǎn)移支付縣級預(yù)算執(zhí)行情況績效自評工作報告如下：
一、基本情況
（一）轉(zhuǎn)移支付概況。寧都縣位于江西省東南部、贛州市北部，全縣總面積4053.92平方公里，轄12個鎮(zhèn)12個鄉(xiāng)，總?cè)丝?5萬人，是省級森林城市，生態(tài)戰(zhàn)略保護地位十分重要。全縣林地總面積453.46萬畝，森林覆蓋率72.12%。開展林業(yè)有害生物防治及村級護林員管護項目建設(shè)，是保護森林資源。2020年度，縣級財政安排377.43萬資金用于林業(yè)有害生物防治及全縣村級護林員報酬（其中林業(yè)有害生物防治35萬，村級護林員報酬342.43萬元）。
（二）整體績效目標(biāo)情況。
1、對全縣松材線蟲病枯病死松樹進行專業(yè)除治清理。
2、選好用好村級護林員，明確護林職責(zé)，實行網(wǎng)格化及定位管理，鄉(xiāng)、村兩級考核、考勤，確保森林資源不遭受破壞，保障森林資源的生態(tài)效益、社會效益。
（三）區(qū)域績效目標(biāo)情況
1、清理枯病死松木數(shù)量達(dá)到3142株以上，除治合格率達(dá)98%，完成時間:2022年3月底前，帶動就業(yè)人數(shù)200人以上，挽回經(jīng)濟損失300萬元，有害生物無公害防治率達(dá)99%，林業(yè)有害生物防治轄區(qū)民眾滿意度達(dá)95%。
2、加強全縣村級護林員作用，嚴(yán)格人員管理，建立護林日記，每月護林至少15天以上。保護全縣森林資源可持續(xù)發(fā)展。做好護林防火宣傳工作，發(fā)現(xiàn)林地侵占、森林火點及時報告鄉(xiāng)、村兩級。管護效果滿意度達(dá)到98%以上。
二、績效自評工作開展情況
我縣按文件要求，認(rèn)真開展了績效自評工作。2022年，一是我縣以政府名義印發(fā)了《寧都縣松材線蟲病防治實施方案》指導(dǎo)全縣松材線蟲病防控工作；《寧都縣2022年度春（秋）普查工作方案》，與各鄉(xiāng)簽訂了松材線蟲病重大林業(yè)有害生物防控目標(biāo)責(zé)任狀。二是強化預(yù)防措施，對松材線蟲病實行常年監(jiān)測，開通了林業(yè)有害生物預(yù)警電話，實行舉報有獎，推動群防群治。三是進行了病死松樹的除治，組織專業(yè)除治隊伍。四是認(rèn)真做好護林防火宣傳，指導(dǎo)開展護林防火巡護，火源管理，防止亂砍濫伐林木行為。指導(dǎo)各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、國有林場開展宣傳教育、監(jiān)測預(yù)警、督促檢查等工作。對翠微峰國家森林公園、老鷹山省級森林公園；凌云山、大龍山省級自然保護區(qū)、國有林場林區(qū)、國省通道等地的森林火災(zāi)隱患，發(fā)現(xiàn)問題及時整改，嚴(yán)防森林火災(zāi)及亂占林地、亂砍濫伐行為發(fā)生。
三、綜合評價結(jié)論
資金及時到位，并實行專款專用，資金使用規(guī)范，完成了項目績效目標(biāo)，全縣松材線蟲病枯死松樹得到全面清理，嚴(yán)防疫情擴散。加強村級護林力量，提升了我縣生態(tài)環(huán)境，有效改善林分結(jié)構(gòu)，提高森林保持水土，涵養(yǎng)水源生態(tài)防護效能，項目取得預(yù)期效果。
四、績效目標(biāo)實現(xiàn)情況分析
資金情況分析。
1.項目資金到位情況分析。2022年縣級財政預(yù)算安排到位松材線蟲病防控資金35萬元。主要用于購置林藥、林械，除治工作雇請民工工資。2022年縣級財政預(yù)算安排到位村級護林員報酬資金342.43萬元，全部用于發(fā)放村級護林員報酬。
2.項目資金執(zhí)行情況分析。資金專項用于我縣松材線蟲病防治及村級護林員巡山護林工作，到目前為止林業(yè)有害生物防治經(jīng)費35萬元使用完畢；村級護林員報酬使用342.43萬元使用完畢。
3.項目資金管理情況分析。資金實行了專款專用，不存在挪用、擠占、截留項目資金。縣財政、林業(yè)主管部門對專項資金的分配、使用、管理情況進行了監(jiān)督管理。
（二）總體績效目標(biāo)完成情況分析。整體績效目標(biāo)是對全縣枯病死松木進行除治清理。2021-2022年度，我縣各鄉(xiāng)鎮(zhèn)組織28個專業(yè)除治隊對全縣病枯死松木進行了全面清理，全縣林木、林地侵占發(fā)生率明顯降低，達(dá)到了整體目標(biāo)。
（三）績效指標(biāo)完成情況分析。
1.產(chǎn)出指標(biāo)完成情況分析。
（1）項目完成數(shù)量。枯死松木清理數(shù)量3142株，完成了目標(biāo)任務(wù)數(shù)量；森林管護、森林火災(zāi)宣傳、巡護、督查覆蓋全縣所有鄉(xiāng)鎮(zhèn)、自然保護區(qū)、國有林場，覆蓋率為100%。
（2）項目完成質(zhì)量。除治合格率達(dá)到99%，超過質(zhì)量目標(biāo)的90%的指標(biāo)值要求；村級管護人員考核合格率達(dá)95%，超過年度指標(biāo)值要求。
（3）項目實施進度。我縣于2022年3月底前完成了松木死株清理工作，達(dá)到了進度要求。
2.效益指標(biāo)完成情況分析。
（1）項目實施的經(jīng)濟效益分析。至少挽回因松材線蟲病造成的經(jīng)濟損失300萬元；護林管護效果達(dá)到預(yù)期目標(biāo)。
（2）項目實施的社會效益分析。松材線蟲枯死松木清理帶動周邊農(nóng)戶就業(yè)200人。
（3）項目實施的生態(tài)效益分析。全縣枯死松樹除治率達(dá)到100%，有效防范了松材線蟲病的擴散與蔓延，無公害防治率達(dá)到99%；森林管護各項指標(biāo)總體實現(xiàn)，達(dá)到了既定的產(chǎn)出數(shù)量、質(zhì)量和效益。
（4）項目實施的可持續(xù)影響分析。通過松村線蟲等重大林業(yè)有害生物防治、森林管護項目的實施，進一步調(diào)動和提高了廣大林農(nóng)、農(nóng)戶防治林業(yè)災(zāi)害的主動性、積極性。
3.滿意度指標(biāo)完成情況分析。林業(yè)有害生物防治轄區(qū)群眾滿意度達(dá)到95%；2022年度森林管護項目績效目標(biāo)和指標(biāo)完成情況較好，各項指標(biāo)總體實現(xiàn)，服務(wù)對象滿意度較高。
五、發(fā)現(xiàn)的主要問題和改進措施
一是隨著林業(yè)有害生物防控難度及種類的增加，資金投入不足問題顯現(xiàn)增加，要求上級財政要繼續(xù)加大林業(yè)有害生物防控，特別是松材線蟲病防控資金方面的投入。二是在松材線蟲病枯死松樹除治中沒有專業(yè)除治公司，在除治質(zhì)量上還存在一些問題。三是村級護林員管理還需進一步加強力度。四是護林人員報酬偏低，文化素質(zhì)普遍不高的現(xiàn)象，年齡偏大。
下一步，我縣將一是繼續(xù)抓好林業(yè)有害生物防治特別是做好松材線蟲病防控工作，加強疫情監(jiān)測預(yù)警，突出在“防”字上做足文章，嚴(yán)防疫情發(fā)生。二是加大縣級財政防控資金投入，保證防控資金足額到位。三是采用績效承包方式，由專業(yè)除治公司來承擔(dān)松材線蟲病枯死松木除治工作。四是加大巡山護林員出勤督查力度，確保林業(yè)有害生物防控、森林管護效果明顯，群眾滿意度提高。
六、績效自評結(jié)果擬應(yīng)用和公開情況
我縣對績效自評結(jié)果將逐一認(rèn)真分析，查找原因，根據(jù)不足之處制定相關(guān)可行的工作方案加以調(diào)整，并對各個項目績效自評結(jié)果按相關(guān)程序予以公開。
七、績效自評工作的經(jīng)驗、問題和建議
經(jīng)驗：收集項目實施職能業(yè)務(wù)股室相關(guān)資料，認(rèn)真分析項目實施成效，正確評價項目實施績效；問題:項目實施股室對平時所做的工作資料收集不齊，對資金績效評價工作認(rèn)識不夠。財務(wù)部門無法掌握項目實施情況和取得的項目實施效果，對績效評價工作很大的難度，另外縣級財務(wù)人員對績效評價工作水平有限，難度大；建議：績效自評工作，省市主管部門要布置給項目實施的管理股室，完成資金績效自評工作。
附：2022年寧都縣轉(zhuǎn)移支付區(qū)域（項目）績效目標(biāo)自評表(見正文第三部分第九條“績效預(yù)算評價說明”中“單位決算中項目自評情況”)
寧都縣林業(yè)局
2023年3月7日
