第三部分  2022年預(yù)算情況說(shuō)明

一、2022年預(yù)算收支情況說(shuō)明

（一）收入預(yù)算情況

2022年收入預(yù)算總額為556.99萬(wàn)元,較上年預(yù)算安排增加126.3萬(wàn)元，原因是上年沒(méi)有將教育收費(fèi)資金收入和其他收入，以及上年結(jié)轉(zhuǎn)資金列入預(yù)算總額。其中：財(cái)政撥款收入452.66萬(wàn)元,較上年預(yù)算安排增加21.97萬(wàn)元;教育收費(fèi)資金收入69.36萬(wàn)元，較上年預(yù)算安排增加69.36萬(wàn)元;事業(yè)收入0萬(wàn)元,較上年預(yù)算安排增加0萬(wàn)元;上級(jí)補(bǔ)助收入0萬(wàn)元，較上年預(yù)算安排增加0萬(wàn)元；其他收入3萬(wàn)元,較上年預(yù)算安排增加3萬(wàn)元;上年結(jié)轉(zhuǎn)資金31.97萬(wàn)元,較上年預(yù)算安排增加31.97萬(wàn)元。

（二）支出預(yù)算情況

2022年支出預(yù)算總額為556.99萬(wàn)元,較上年預(yù)算安排增加126.3萬(wàn)元，主要原因?yàn)樯夏陮W(xué)校教育收費(fèi)資金收入、其他收入和上年結(jié)轉(zhuǎn)等資金的相應(yīng)支出沒(méi)有納入支出預(yù)算，其中：

按支出項(xiàng)目類(lèi)別劃分：1.基本支出463.37萬(wàn)元，較上年增加6.97萬(wàn)元；2.項(xiàng)目支出119.33萬(wàn)元，較上年增加119.33萬(wàn)元。

按支出功能分類(lèi)科目劃分：1.教育支出463.37萬(wàn)元，較上年增加115.65萬(wàn)元。其中普通教育463.37萬(wàn)元（其中學(xué)前教育0萬(wàn)元，小學(xué)教育0萬(wàn)元，初中教育431.40萬(wàn)元，高中教育0萬(wàn)元，其他普通教育支出31.97萬(wàn)元），2.社會(huì)保障和就業(yè)支出61.77萬(wàn)元，較上年增加11.64萬(wàn)元；3.衛(wèi)生健康支出31.85萬(wàn)元，較上年減少0.99萬(wàn)元。

按支出經(jīng)濟(jì)分類(lèi)科目劃分：工資福利支出490.11萬(wàn)元，較上年增加73.03萬(wàn)元，商品和服務(wù)支出50萬(wàn)元，較上年增加45.16萬(wàn)元；對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助7.55萬(wàn)元，較上年減少1.23萬(wàn)元；資本性支出19萬(wàn)元，交上年增加19萬(wàn)元

 （三）財(cái)政撥款支出情況

2022年財(cái)政撥款支出預(yù)算總額為 452.66萬(wàn)元,較上年預(yù)算安排增加 21.97萬(wàn)元，其中：一般公共預(yù)算支出359.04萬(wàn)元。按支出功能類(lèi)級(jí)劃分：教育支出359.04萬(wàn)元，較上年增加11.32萬(wàn)元；社會(huì)保障和就業(yè)支出61.77萬(wàn)元，較上年增加11.64萬(wàn)元，，衛(wèi)生健康支出31.85萬(wàn)元，較上年減少0.99萬(wàn)元。

一般公共預(yù)算支出452.66萬(wàn)元，按支出項(xiàng)目劃分：基本支出437.66萬(wàn)元，較上年增加6.97萬(wàn)元，項(xiàng)目支出15萬(wàn)元，較上年增加15萬(wàn)元。按支出功能分類(lèi)科目劃分：1.教育支出359.04萬(wàn)元較上年增加11.32萬(wàn)元,其中普通教育359.04萬(wàn)元（其中學(xué)前教育0萬(wàn)元，小學(xué)教育0萬(wàn)元，初中教育359.04萬(wàn)元，高中教育0萬(wàn)元，其他教育支出0萬(wàn)元）；2.社會(huì)保障和就業(yè)支出61.77萬(wàn)元，較上年增加11.64萬(wàn)元，其中行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出51.42萬(wàn)元，其他社會(huì)保障和就業(yè)支出10.35萬(wàn)元；3.衛(wèi)生健康支出31.85萬(wàn)元，較上年減少0.99萬(wàn)元，其中行政事業(yè)單位醫(yī)療31.85萬(wàn)元。

一般公共預(yù)算基本支出437.66萬(wàn)元，按支出項(xiàng)目劃分：人員經(jīng)費(fèi)437.66萬(wàn)元，較上年增加11.8萬(wàn)元；公用經(jīng)費(fèi)0萬(wàn)元，較上年減少4.84萬(wàn)元。

按支出經(jīng)濟(jì)分類(lèi)科目劃分：工資福利支出430.11萬(wàn)元，較上年增加13.03萬(wàn)元，商品和服務(wù)支出0萬(wàn)元，較上年減少4.84萬(wàn)元；對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助7.55萬(wàn)元，較上年減少1.23萬(wàn)元。

（四）政府性基金情況

2022年政府性基金支出預(yù)算0萬(wàn)元，與上年持平。

（五）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)情況

2022 年無(wú)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出預(yù)算，與上年持平。

（六）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)等重要事項(xiàng)的情況說(shuō)明

本單位不是行政單位或參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位，故無(wú)機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)預(yù)算。 

（七）政府采購(gòu)情況

2022年本單位政府采購(gòu)總額0萬(wàn)元，與上年持平，其中：政府采購(gòu)貨物預(yù)算0萬(wàn)元、政府采購(gòu)工程預(yù)算0萬(wàn)元、政府采購(gòu)服務(wù)預(yù)算0萬(wàn)元。

（八）國(guó)有資產(chǎn)占有使用情況

截至2021年12月31日，本單位共有車(chē)輛0輛，其中，一般公務(wù)用車(chē)0輛，執(zhí)法執(zhí)勤用車(chē)0輛。

2022年本單位預(yù)算安排購(gòu)置車(chē)輛0輛，無(wú)安排購(gòu)置單位價(jià)值200萬(wàn)元以上大型設(shè)備。

（九）預(yù)算績(jī)效管理情況說(shuō)明

2022年本單位對(duì)項(xiàng)目支出全面實(shí)施績(jī)效目標(biāo)管理。根據(jù)縣財(cái)政部門(mén)和教育主管部門(mén)績(jī)效管理的要求開(kāi)展績(jī)效管理工作，按照財(cái)政一體化系統(tǒng)項(xiàng)目支出績(jī)效管理的要求開(kāi)展常態(tài)化預(yù)算績(jī)效管理。根據(jù)日常績(jī)效管理和績(jī)效評(píng)價(jià)情況，優(yōu)化項(xiàng)目支出績(jī)效，以達(dá)到進(jìn)一步改進(jìn)資金管理，提高資金使用效益的目的。

本單位重點(diǎn)項(xiàng)目績(jī)效為初中生均公用經(jīng)費(fèi)支出項(xiàng)目。

項(xiàng)目概述：保證初中教育學(xué)校正常運(yùn)轉(zhuǎn)、在教學(xué)活動(dòng)和后勤服務(wù)等方面開(kāi)支的運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)。

實(shí)施單位：寧都縣洛口初級(jí)中學(xué)

項(xiàng)目日期范圍：2022/1/1-2022/12/31

項(xiàng)目資金（萬(wàn)元）：年度資金總額70萬(wàn)元，其中：財(cái)政撥款70萬(wàn)元。

資金測(cè)算依據(jù)及說(shuō)明：按學(xué)生人數(shù)及定額標(biāo)準(zhǔn)測(cè)算

立項(xiàng)必要性：根據(jù)贛府發(fā)[2016]17號(hào)《江西省人民政府關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制的實(shí)施意見(jiàn)》立項(xiàng)，用于保障義務(wù)教育學(xué)校日常運(yùn)行

實(shí)施可行性：根據(jù)江西省財(cái)政廳、江西省教育廳《關(guān)于印發(fā)〈江西省中小學(xué)公用經(jīng)費(fèi)支出管理暫行辦法〉的通知》（贛財(cái)教[2007]7號(hào)）,以及縣教育、財(cái)政部門(mén)有關(guān)規(guī)定和學(xué)校財(cái)務(wù)管理制度實(shí)施公用經(jīng)費(fèi)支出的開(kāi)支。

項(xiàng)目實(shí)施內(nèi)容：用于學(xué)校教學(xué)業(yè)務(wù)與管理、教師培訓(xùn)、實(shí)驗(yàn)實(shí)習(xí)、文體活動(dòng)、水電、取暖、交通差旅、郵電、儀器設(shè)備及圖書(shū)資料等購(gòu)置，房屋、建筑物及儀器設(shè)備的日常維修維護(hù)等教育教學(xué)管理

中長(zhǎng)期目標(biāo)：基本保障義務(wù)教育學(xué)校日常運(yùn)行，提高義務(wù)教育學(xué)校教育教學(xué)質(zhì)量。

年度績(jī)效目標(biāo)：按省定額標(biāo)準(zhǔn)和在校學(xué)生人數(shù)下達(dá)公用經(jīng)費(fèi)，基本保障義務(wù)教育學(xué)校日常運(yùn)行，提高義務(wù)教育學(xué)校教育教學(xué)質(zhì)量。

質(zhì)量指標(biāo)：保障義務(wù)教育學(xué)校正常運(yùn)行

時(shí)效指標(biāo)：撥付及時(shí)率達(dá)到100%，年度預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度達(dá)到100%。

社會(huì)效益指標(biāo)：教育教學(xué)活動(dòng)有序開(kāi)展，教育教學(xué)質(zhì)量不斷提高。

可持續(xù)影響指標(biāo)：辦學(xué)水平不斷提高。

滿(mǎn)意度指標(biāo)：學(xué)校和老師滿(mǎn)意度不低于85%，家長(zhǎng)和學(xué)生滿(mǎn)意度不低于85%。

 二、2022 年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算情況說(shuō)明

2022年“三公”經(jīng)費(fèi)一般公共預(yù)算安排1.5萬(wàn)元，與上年持平。其中:

因公出國(guó)（境）費(fèi)0萬(wàn)元，與上年持平，主要原因是：無(wú)出國(guó)（境）計(jì)劃。

公務(wù)接待費(fèi)1.5萬(wàn)元，比上年增加0萬(wàn)元，主要原因是：根據(jù)實(shí)際情況，無(wú)增加公務(wù)接待費(fèi)計(jì)劃。

公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)0萬(wàn)元，比上年減少0萬(wàn)元，主要原因是：本單位無(wú)公務(wù)用車(chē)。

公務(wù)用車(chē)購(gòu)置0萬(wàn)元,與上年持平，主要原因是：無(wú)購(gòu)車(chē)計(jì)劃。

第四部分  名詞解釋

一、收入科目

（一）財(cái)政撥款：指市級(jí)財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。

（二）教育收費(fèi)資金收入：反映實(shí)行專(zhuān)項(xiàng)管理的高中以上學(xué)費(fèi)、住宿費(fèi)，高校委托培養(yǎng)費(fèi)，函大、電大、夜大及短訓(xùn)班培訓(xùn)費(fèi)等教育收費(fèi)取得的收入。

（三）事業(yè)收入：指事業(yè)單位開(kāi)展專(zhuān)業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)取得的收入。

（四）事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)收入：指事業(yè)單位在專(zhuān)業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)之外開(kāi)展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)取得的收入。

（五）附屬單位上繳收入：反映事業(yè)單位附屬的獨(dú)立核算單位按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)或比例繳納的各項(xiàng)收入。包括附屬的事業(yè)單位上繳的收入和附屬的企業(yè)上繳的利潤(rùn)等。

（六）上級(jí)補(bǔ)助收入：反映事業(yè)單位從主管部門(mén)和上級(jí)單位取得的非財(cái)政補(bǔ)助收入。

（七）其他收入：指除財(cái)政撥款、事業(yè)收入、事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)收入等以外的各項(xiàng)收入。

（八）使用非財(cái)政撥款結(jié)余：填列歷年滾存的非限定用途的非統(tǒng)計(jì)財(cái)政撥款結(jié)余彌補(bǔ) 2022 年收支差額的數(shù)額。

（九）上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：填列 2021 年全部結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余 的資金數(shù)，包括當(dāng)年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金和歷年滾存結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金。

二、支出科目

（一）事業(yè)運(yùn)行：反映事業(yè)單位的基本支出。

（二）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出：反映機(jī)關(guān)事業(yè)單位實(shí)施養(yǎng)老保險(xiǎn)制度由單位繳納的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi) 的支出。

（三）其他社會(huì)保障和就業(yè)支出：反映除上述項(xiàng)目以外其他用于社會(huì)保障和就業(yè)方面的支出。

（四）事業(yè)單位醫(yī)療：反映財(cái)政部門(mén)安排的事業(yè)單位基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)經(jīng)費(fèi)。

（五）住房公積金：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會(huì)保障部、財(cái)政部規(guī)定的基本工資和津補(bǔ)貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。

三、單位涉及的專(zhuān)業(yè)名詞

 “三公”經(jīng)費(fèi)：納入預(yù)算管理的“三公”經(jīng)費(fèi)，是指用財(cái)政撥款安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。