第三部分  2022年預(yù)算情況說明

一、2022年預(yù)算收支情況說明

（一）收入預(yù)算情況

2022年收入預(yù)算總額為1280.03萬元,較上年預(yù)算安排增加835.2萬元，主要原因是上年沒有教育收費(fèi)資金收入和其他收入，以及上年結(jié)轉(zhuǎn)資金列入預(yù)算總額。其中：財(cái)政撥款收入398.02萬元,較上年預(yù)算安排減少46.81萬元;教育收費(fèi)資金收入 800萬元，較上年預(yù)算安排增加 800萬元;事業(yè)收入0萬元,較上年預(yù)算安排增加 0 萬元;上級(jí)補(bǔ)助收入 0 萬元，較上年預(yù)算安排增加 0 萬元；其他收入 82 萬元,較上年預(yù)算安排增加 82  萬元;上年結(jié)轉(zhuǎn)資金 0.01萬元,較上年預(yù)算安排增加 0.01萬元。

（二）支出預(yù)算情況

2022年支出預(yù)算總額為 1280.03萬元,較上年預(yù)算安排增加835.2萬元，主要原因是上年沒有教育收費(fèi)資金收入和其他收入，以及上年結(jié)轉(zhuǎn)資金列入支出預(yù)算，其中：

按支出項(xiàng)目類別劃分：1.基本支出398.02萬元，較上年減少46.81萬元;2.項(xiàng)目支出  882.00 萬元，較上年增加 882.00 萬元。

按支出功能分類科目劃分：1.教育支出1202.11萬元[其中普通教育1174萬元（其中學(xué)前教育1174萬元，小學(xué)教育0萬元，初中教育  0萬元，高中教育 0 萬元，其他普通教育支出0 萬元）,其他教育支出28.11萬元]，較上年增加843.6 萬元。2.社會(huì)保障和就業(yè)支出52.13萬元，較上年減少3.56萬元；3.衛(wèi)生健康支出 25.79萬元，較上年減少4.84萬元。 

（三）財(cái)政撥款支出情況

2022年財(cái)政撥款支出預(yù)算總額為398.02萬元,較上年預(yù)算安排減少46.81萬元，其中：一般公共預(yù)算支出398.02萬元。按支出功能類級(jí)劃分：教育支出320.1萬元，較上年減少38.41萬元.社會(huì)保障和就業(yè)支出52.13   萬元，較上年減少3.56萬元。衛(wèi)生健康支出25.79萬元。

一般公共預(yù)算支出398.02萬元，按支出項(xiàng)目劃分：基本支出   398.02萬元，項(xiàng)目支出 0 萬元。按支出功能分類科目劃分：1.教育支出 320.1萬元,其中普通教育320.1萬元（其中學(xué)前教育320.1萬元，小學(xué)教育0萬元，初中教育 0 萬元，高中教育0  萬元，其他教育支出0萬元）；2.社會(huì)保障和就業(yè)支出52.13萬元，其中行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出49.43萬元，其他社會(huì)保障和就業(yè)支出 2.7 萬元；3.衛(wèi)生健康支出25.79萬元，其中行政事業(yè)單位醫(yī)療25.79萬元，較上年減少4.84萬元

一般公共預(yù)算基本支出398.02萬元，按支出項(xiàng)目劃分：人員經(jīng)費(fèi)398.02萬元，公用經(jīng)費(fèi)  0 萬元。按支出經(jīng)濟(jì)分類科目劃分：工資福利支出 398.02 萬元，較上年減少39.92萬元。對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助  0 萬元，較上年減少0.12萬元。

（四）政府性基金情況

2022年政府性基金支出預(yù)算0萬元，與上年持平。

（五）國有資本經(jīng)營情況

2022年無國有資本經(jīng)營支出預(yù)算，與上年持平。

（六）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)等重要事項(xiàng)的情況說明

本單位不是行政單位或參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位，故無機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)預(yù)算。 

（七）政府采購情況

2022年本單位政府采購總額28.1萬元，與上年持平，其中：政府采購貨物預(yù)算28.1萬元、政府采購工程預(yù)算0萬元、政府采購服務(wù)預(yù)算0萬元。

 （八）國有資產(chǎn)占有使用情況

截至2021年12月31日，本單位共有車輛0輛，其中，一般公務(wù)用車0輛，執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛。

2022年本單位預(yù)算安排購置車輛0輛，無安排購置單位價(jià)值200萬元以上大型設(shè)備。

 （九）預(yù)算績效管理情況說明

2022年本單位對(duì)項(xiàng)目支出全面實(shí)施績效目標(biāo)管理。根據(jù)縣財(cái)政部門和教育主管部門績效管理的要求開展績效管理工作，按照財(cái)政一體化系統(tǒng)項(xiàng)目支出績效管理的要求開展常態(tài)化預(yù)算績效管理。根據(jù)日常績效管理和績效評(píng)價(jià)情況，優(yōu)化項(xiàng)目支出績效，以達(dá)到進(jìn)一步改進(jìn)資金管理，提高資金使用效益的目的。

本單位重點(diǎn)項(xiàng)目績效為學(xué)前教育生均公用經(jīng)費(fèi)支出項(xiàng)目。

項(xiàng)目概述：保證學(xué)前教育正常運(yùn)轉(zhuǎn)、在教學(xué)活動(dòng)和后勤服務(wù)等方面開支的運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)。

實(shí)施單位：寧都縣幼兒園

項(xiàng)目日期范圍：2022/1/1-2022/12/31

項(xiàng)目資金（萬元）：年度資金總額72萬元，其中：財(cái)政撥款72萬元。

資金測(cè)算依據(jù)及說明：按學(xué)生人數(shù)及定額標(biāo)準(zhǔn)測(cè)算

立項(xiàng)必要性：

根據(jù)《江西省財(cái)政廳江西省教育廳關(guān)于制定學(xué)前教育生均公用經(jīng)費(fèi)的通知》（贛財(cái)教[2018]18號(hào)）精神安排,用于保障幼兒園正常運(yùn)轉(zhuǎn)

實(shí)施可行性：根據(jù)《江西省財(cái)政廳江西省教育廳關(guān)于制定學(xué)前教育生均公用經(jīng)費(fèi)的通知》（贛財(cái)教[2018]18號(hào)）規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)和實(shí)施范圍予以安排，在文件規(guī)定的開支范圍以及縣教育、財(cái)政部門有關(guān)規(guī)定和幼兒園財(cái)務(wù)管理制度實(shí)施公用經(jīng)費(fèi)支出的開支。

項(xiàng)目實(shí)施內(nèi)容：用于幼兒園教學(xué)業(yè)務(wù)與管理、教師培訓(xùn)、實(shí)驗(yàn)實(shí)習(xí)、文體活動(dòng)、水電、交通差旅、郵電、儀器設(shè)備及圖書資料等購置，房屋、建筑物及儀器設(shè)備的日常維修維護(hù)等教育教學(xué)管理。

 中長期目標(biāo)：保障幼兒園日常運(yùn)行，提高義務(wù)教育學(xué)校教育教學(xué)質(zhì)量。

年度績效目標(biāo)：按省定標(biāo)準(zhǔn)和在校學(xué)生人數(shù)下達(dá)公用經(jīng)費(fèi)，保障幼兒園正常運(yùn)轉(zhuǎn)，提高學(xué)前教育教學(xué)質(zhì)量。

質(zhì)量指標(biāo)：保障幼兒園正常運(yùn)轉(zhuǎn)

時(shí)效指標(biāo)：撥付到位率達(dá)到100%，年度預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度達(dá)到100%。

社會(huì)效益指標(biāo)：教育教學(xué)活動(dòng)有序開展，教育教學(xué)質(zhì)量不斷提高。

可持續(xù)影響指標(biāo)：辦學(xué)水平不斷提高。

滿意度指標(biāo)：學(xué)校和老師滿意度不低于85%，家長和學(xué)生滿意度不低于85%。

  二、2022 年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算情況說明

2022年“三公”經(jīng)費(fèi)一般公共預(yù)算安排1萬元，與上年持平。其中:

因公出國（境）費(fèi)0萬元，與上年持平，主要原因是：無出國（境）計(jì)劃。

公務(wù)接待費(fèi)1萬元，比上年增加0萬元，主要原因是：根據(jù)實(shí)際情況，無增加公務(wù)接待費(fèi)計(jì)劃。

公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)0萬元，比上年減少0萬元，主要原因是：本單位無公務(wù)用車。

公務(wù)用車購置0萬元,與上年持平，主要原因是：無購車計(jì)劃。

第四部分  名詞解釋

一、收入科目

（一）財(cái)政撥款：指市級(jí)財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。

（二）教育收費(fèi)資金收入：反映實(shí)行專項(xiàng)管理的高中以上學(xué)費(fèi)、住宿費(fèi)，高校委托培養(yǎng)費(fèi)，函大、電大、夜大及短訓(xùn)班培訓(xùn)費(fèi)等教育收費(fèi)取得的收入。

（三）事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)取得的收入。

（四）事業(yè)單位經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動(dòng)取得的收入。

（五）附屬單位上繳收入：反映事業(yè)單位附屬的獨(dú)立核算單位按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)或比例繳納的各項(xiàng)收入。包括附屬的事業(yè)單位上繳的收入和附屬的企業(yè)上繳的利潤等。

（六）上級(jí)補(bǔ)助收入：反映事業(yè)單位從主管部門和上級(jí)單位取得的非財(cái)政補(bǔ)助收入。

（七）其他收入：指除財(cái)政撥款、事業(yè)收入、事業(yè)單位經(jīng)營收入等以外的各項(xiàng)收入。

（八）使用非財(cái)政撥款結(jié)余：填列歷年滾存的非限定用途的非統(tǒng)計(jì)財(cái)政撥款結(jié)余彌補(bǔ) 2022 年收支差額的數(shù)額。

（九）上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：填列 2021 年全部結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余 的資金數(shù)，包括當(dāng)年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金和歷年滾存結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金。

二、支出科目

（一）事業(yè)運(yùn)行：反映事業(yè)單位的基本支出。

（二）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出：反映機(jī)關(guān)事業(yè)單位實(shí)施養(yǎng)老保險(xiǎn)制度由單位繳納的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi) 的支出。

（三）其他社會(huì)保障和就業(yè)支出：反映除上述項(xiàng)目以外其他用于社會(huì)保障和就業(yè)方面的支出。

（四）事業(yè)單位醫(yī)療：反映財(cái)政部門安排的事業(yè)單位基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)經(jīng)費(fèi)。

（五）住房公積金：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會(huì)保障部、財(cái)政部規(guī)定的基本工資和津補(bǔ)貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。

三、部門涉及的專業(yè)名詞

 “三公”經(jīng)費(fèi)：納入預(yù)算管理的“三公”經(jīng)費(fèi)，是指用財(cái)政撥款安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。