第三部分  2022年預(yù)算情況說明

 

一、2022年預(yù)算收支情況說明

（一）收入預(yù)算情況

2022年收入預(yù)算總額為1287.79萬元,較上年預(yù)算安排增加228.04萬元，主要原因是上年沒有將教育收費(fèi)資金收入和其他收入，以及上年結(jié)轉(zhuǎn)資金列入預(yù)算總額。其中：財(cái)政撥款收入 1082.78萬元,較上年預(yù)算安排增加23.03萬元;教育收費(fèi)資金收入112.32萬元，較上年預(yù)算安排增加 112.32萬元;事業(yè)收入0  萬元,較上年預(yù)算安排增加0萬元;上級補(bǔ)助收入 0 萬元，較上年預(yù)算安排增加 0 萬元；其他收入35.40萬元,較上年預(yù)算安排增加35.40萬元;上年結(jié)轉(zhuǎn)資金57.29萬元,較上年預(yù)算安排增加 57.29萬元。

（二）支出預(yù)算情況

2022年支出預(yù)算總額為1287.79萬元,較上年預(yù)算安排增加228.04萬元，主要原因是上年沒有將教育收費(fèi)資金收入和其他收入，以及上年結(jié)轉(zhuǎn)資金列入預(yù)算總額，其中：

按支出項(xiàng)目類別劃分：1.基本支出1082.78萬元，較上年減少23.03萬元;2.項(xiàng)目支出205.01萬元，較上年增加205.01萬元。

按支出功能分類科目劃分：1.教育支出1061.96萬元，其中普通教育1061.96萬元（其中學(xué)前教育 0 萬元，小學(xué)教育 0 萬元，初中教育1004.67萬元，高中教育 0 萬元，其他普通教育支出57.29萬元），較上年增加213.79萬元；2.社會保障和就業(yè)支出137.37萬元，較上年增加12.05萬元；3.衛(wèi)生健康支出88.46萬元，較上年增加2.2萬元。

按支出經(jīng)濟(jì)分類科目劃分：工資福利支出1073.47萬元，較上年增加35.33萬元。對個人和家庭的補(bǔ)助9.31萬元，較上年增加0.36萬元。

 （三）財(cái)政撥款支出情況

2022年財(cái)政撥款支出預(yù)算總額為1082.78萬元,較上年預(yù)算安排增加23.03萬元，其中：一般公共預(yù)算支出1082.78萬元。按支出功能類級劃分：教育支出856.95萬元，較上年增加8.78萬元；社會保障和就業(yè)支出137.37萬元，較上年增加12.05萬元；衛(wèi)生健康支出88.46萬元，較上年增加2.2萬元。

一般公共預(yù)算支出1082.78萬元，較上年增加 23.03萬元。按支出項(xiàng)目劃分：基本支出1082.78萬元，較上年增加 23.03萬元。項(xiàng)目支出 0 萬元。較上年增加 0萬元。按支出功能分類科目劃分：1.教育支出856.95萬元,其中普通教育856.95萬元（其中學(xué)前教育0  萬元，小學(xué)教育 0 萬元，初中教育856.95萬元，高中教育 0 萬元，其他教育支出 0 萬元），較上年增加 8.78萬元；2.社會保障和就業(yè)支出137.37萬元（其中行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出128.06萬元，其他社會保障和就業(yè)支出9.31萬元）較上年增加12.05萬元；3.衛(wèi)生健康支出88.46萬元（其中行政事業(yè)單位醫(yī)療88.46萬元）較上年增加2.2萬元。

一般公共預(yù)算基本支出1082.78萬元。按支出項(xiàng)目劃分：人員經(jīng)費(fèi)1082.78萬元，公用經(jīng)費(fèi)  0 萬元。按支出經(jīng)濟(jì)分類科目劃分：工資福利支出1073.47萬元，較上年增加35.33萬元。對個人和家庭的補(bǔ)助9.31萬元，較上年增加0.36萬元。

（四）政府性基金情況

2022年政府性基金支出預(yù)算0萬元，與上年持平。

（五）國有資本經(jīng)營情況

2022年無國有資本經(jīng)營支出預(yù)算，與上年持平。

（六）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)等重要事項(xiàng)的情況說明

本單位不是行政單位或參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位，故無機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)預(yù)算。 

（七）政府采購情況

2022年本單位政府采購總額0萬元，與上年持平，其中：政府采購貨物預(yù)算0萬元、政府采購工程預(yù)算0萬元、政府采購服務(wù)預(yù)算 0萬元。

（九）國有資產(chǎn)占有使用情況

截至2021年12月31日，本單位共有車輛0輛，其中，一般公務(wù)用車0輛，執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛。

2022年本單位預(yù)算安排購置車輛0輛，無安排購置單位價值200萬元以上大型設(shè)備。

（九）預(yù)算績效管理情況說明

2022年本單位對項(xiàng)目支出全面實(shí)施績效目標(biāo)管理。根據(jù)縣財(cái)政部門和教育主管部門績效管理的要求開展績效管理工作，按照財(cái)政一體化系統(tǒng)項(xiàng)目支出績效管理的要求開展常態(tài)化預(yù)算績效管理。根據(jù)日常績效管理和績效評價情況，優(yōu)化項(xiàng)目支出績效，以達(dá)到進(jìn)一步改進(jìn)資金管理，提高資金使用效益的目的。

本單位重點(diǎn)項(xiàng)目績效為初中生均公用經(jīng)費(fèi)支出項(xiàng)目。

項(xiàng)目概述：保證初中教育學(xué)校正常運(yùn)轉(zhuǎn)、在教學(xué)活動和后勤服務(wù)等方面開支的運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)。

實(shí)施單位：寧都縣第五中學(xué)

項(xiàng)目日期范圍：2022/1/1-2022/12/31

項(xiàng)目資金（萬元）：年度資金總額140萬元，其中：財(cái)政撥款140萬元。

資金測算依據(jù)及說明：按學(xué)生人數(shù)及定額標(biāo)準(zhǔn)測算

立項(xiàng)必要性：根據(jù)贛府發(fā)[2016]17號《江西省人民政府關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制的實(shí)施意見》立項(xiàng)，用于保障義務(wù)教育學(xué)校日常運(yùn)行

實(shí)施可行性：根據(jù)江西省財(cái)政廳、江西省教育廳《關(guān)于印發(fā)〈江西省中小學(xué)公用經(jīng)費(fèi)支出管理暫行辦法〉的通知》（贛財(cái)教[2007]7號）,以及縣教育、財(cái)政部門有關(guān)規(guī)定和學(xué)校財(cái)務(wù)管理制度實(shí)施公用經(jīng)費(fèi)支出的開支。

項(xiàng)目實(shí)施內(nèi)容：用于學(xué)校教學(xué)業(yè)務(wù)與管理、教師培訓(xùn)、實(shí)驗(yàn)實(shí)習(xí)、文體活動、水電、取暖、交通差旅、郵電、儀器設(shè)備及圖書資料等購置，房屋、建筑物及儀器設(shè)備的日常維修維護(hù)等教育教學(xué)管理

中長期目標(biāo)：基本保障義務(wù)教育學(xué)校日常運(yùn)行，提高義務(wù)教育學(xué)校教育教學(xué)質(zhì)量。

年度績效目標(biāo)：按省定額標(biāo)準(zhǔn)和在校學(xué)生人數(shù)下達(dá)公用經(jīng)費(fèi)，基本保障義務(wù)教育學(xué)校日常運(yùn)行，提高義務(wù)教育學(xué)校教育教學(xué)質(zhì)量。

質(zhì)量指標(biāo)：保障義務(wù)教育學(xué)校正常運(yùn)行

時效指標(biāo)：撥付及時率達(dá)到100%，年度預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度達(dá)到100%。

社會效益指標(biāo)：教育教學(xué)活動有序開展，教育教學(xué)質(zhì)量不斷提高。

可持續(xù)影響指標(biāo)：辦學(xué)水平不斷提高。

滿意度指標(biāo)：學(xué)校和老師滿意度不低于85%，家長和學(xué)生滿意度不低于85%。

 二、2022 年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算情況說明

2022年“三公”經(jīng)費(fèi)一般公共預(yù)算安排4萬元，與上年持平。其中:

因公出國（境）費(fèi)0萬元，與上年持平，主要原因是：無出國（境）計(jì)劃。

公務(wù)接待費(fèi) 4萬元，比上年增加0萬元，主要原因是：根據(jù)實(shí)際情況，無增加公務(wù)接待費(fèi)計(jì)劃。

公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)0萬元，比上年減少0萬元，主要原因是：本單位無公務(wù)用車。

公務(wù)用車購置0萬元,與上年持平，主要原因是：無購車計(jì)劃。

 

 

第四部分  名詞解釋

 

一、收入科目

（一）財(cái)政撥款：指市級財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。

（二）教育收費(fèi)資金收入：反映實(shí)行專項(xiàng)管理的高中以上學(xué)費(fèi)、住宿費(fèi)，高校委托培養(yǎng)費(fèi)，函大、電大、夜大及短訓(xùn)班培訓(xùn)費(fèi)等教育收費(fèi)取得的收入。

（三）事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動取得的收入。

（四）事業(yè)單位經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動取得的收入。

（五）附屬單位上繳收入：反映事業(yè)單位附屬的獨(dú)立核算單位按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)或比例繳納的各項(xiàng)收入。包括附屬的事業(yè)單位上繳的收入和附屬的企業(yè)上繳的利潤等。

（六）上級補(bǔ)助收入：反映事業(yè)單位從主管部門和上級單位取得的非財(cái)政補(bǔ)助收入。

（七）其他收入：指除財(cái)政撥款、事業(yè)收入、事業(yè)單位經(jīng)營收入等以外的各項(xiàng)收入。

（八）使用非財(cái)政撥款結(jié)余：填列歷年滾存的非限定用途的非統(tǒng)計(jì)財(cái)政撥款結(jié)余彌補(bǔ) 2022 年收支差額的數(shù)額。

（九）上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：填列 2021 年全部結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余 的資金數(shù)，包括當(dāng)年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金和歷年滾存結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金。

二、支出科目

（一）事業(yè)運(yùn)行：反映事業(yè)單位的基本支出。

（二）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出：反映機(jī)關(guān)事業(yè)單位實(shí)施養(yǎng)老保險(xiǎn)制度由單位繳納的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi) 的支出。

（三）其他社會保障和就業(yè)支出：反映除上述項(xiàng)目以外其他用于社會保障和就業(yè)方面的支出。

（四）事業(yè)單位醫(yī)療：反映財(cái)政部門安排的事業(yè)單位基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)經(jīng)費(fèi)。

（五）住房公積金：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會保障部、財(cái)政部規(guī)定的基本工資和津補(bǔ)貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。

三、部門涉及的專業(yè)名詞

 “三公”經(jīng)費(fèi)：納入預(yù)算管理的“三公”經(jīng)費(fèi)，是指用財(cái)政撥款安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。