第三部分  2022年預(yù)算情況說(shuō)明

 

一、2022年預(yù)算收支情況說(shuō)明

（一）收入預(yù)算情況

2022年收入預(yù)算總額為 1116.9萬(wàn)元,較上年預(yù)算安排增加482.35萬(wàn)元，主要原因是上年沒有教育收費(fèi)資金收入和其他收入，以及上年結(jié)轉(zhuǎn)資金列入預(yù)算總額。其中：財(cái)政撥款收入 687.49  萬(wàn)元,較上年預(yù)算安排增加 52.94 萬(wàn)元;教育收費(fèi)資金收入156萬(wàn)元，較上年預(yù)算安排增加156萬(wàn)元;事業(yè)收入0  萬(wàn)元,較上年預(yù)算安排增加 0 萬(wàn)元;上級(jí)補(bǔ)助收入0  萬(wàn)元，較上年預(yù)算安排增加  0萬(wàn)元；其他收入 209.5 萬(wàn)元,較上年預(yù)算安排增加209.5萬(wàn)元;上年結(jié)轉(zhuǎn)資金  63.91萬(wàn)元,較上年預(yù)算安排增加63.91萬(wàn)元。

（二）支出預(yù)算情況

2022年支出預(yù)算總額為1116.9萬(wàn)元,較上年預(yù)算安排增加482.35  萬(wàn)元，主要原因是上年沒有教育收費(fèi)資金收入和其他收入，以及上年結(jié)轉(zhuǎn)資金列入支出預(yù)算，其中：

按支出項(xiàng)目類別劃分：1.基本支出 582.49萬(wàn)元，較上年減少52.06萬(wàn)元;2.項(xiàng)目支出 534.41 萬(wàn)元，較上年增加534.41萬(wàn)元。

按支出功能分類科目劃分：1.教育支出1004.31  萬(wàn)元，較上年減少369.76萬(wàn)元，其中普通教育 1004.31  萬(wàn)元（其中學(xué)前教育 0 萬(wàn)元，小學(xué)教育0  萬(wàn)元，初中教育940.39 萬(wàn)元，高中教育 0 萬(wàn)元，其他普通教育支出 63.91 萬(wàn)元），2.社會(huì)保障和就業(yè)支出69.15  萬(wàn)元，較上年減少6.9萬(wàn)元；3.衛(wèi)生健康支出 43.45 萬(wàn)元，較上年減少2萬(wàn)元。

按支出經(jīng)濟(jì)分類科目劃分：工資福利支出 577.07  萬(wàn)元，較上年減少44.51萬(wàn)元；對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助 5.42  萬(wàn)元，較上年增加0.46萬(wàn)元。

（三）財(cái)政撥款支出情況

2022年財(cái)政撥款支出預(yù)算總額為 687.49  萬(wàn)元,較上年預(yù)算安排增加 52.94 萬(wàn)元，其中：一般公共預(yù)算支出687.49 萬(wàn)元。按支出功能類級(jí)劃分：教育支出 574.89  萬(wàn)元，社會(huì)保障和就業(yè)支出  69.15 萬(wàn)元，衛(wèi)生健康支出 43.45  萬(wàn)元。

一般公共預(yù)算支出 687.49 萬(wàn)元，按支出項(xiàng)目劃分：基本支出  582.49 萬(wàn)元，較上年減少52.06萬(wàn)元；項(xiàng)目支出 105萬(wàn)元，較上年增加105萬(wàn)元。按支出功能分類科目劃分：1.教育支出 574.89萬(wàn)元,其中普通教育 574.89 萬(wàn)元（其中學(xué)前教育 0 萬(wàn)元，小學(xué)教育 0 萬(wàn)元，初中教育  574.89萬(wàn)元，高中教育 0 萬(wàn)元，其他教育支出0  萬(wàn)元），較上年減少46.69萬(wàn)元；2.社會(huì)保障和就業(yè)支出 69.15 萬(wàn)元，其中行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出 69.15 萬(wàn)元，其他社會(huì)保障和就業(yè)支出 69.15 萬(wàn)元，較上年減少6.9萬(wàn)元；3.衛(wèi)生健康支出43.45 萬(wàn)元，其中行政事業(yè)單位醫(yī)療43.45 萬(wàn)元，較上年減少2萬(wàn)元。

一般公共預(yù)算基本支出582.49  萬(wàn)元，按支出項(xiàng)目劃分：人員經(jīng)費(fèi)582.49萬(wàn)元，公用經(jīng)費(fèi) 0  萬(wàn)元。

按支出經(jīng)濟(jì)分類科目劃分：工資福利支出 577.07  萬(wàn)元，較上年減少44.51萬(wàn)元；對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助 5.42  萬(wàn)元，較上年增加0.46萬(wàn)元。

（四）政府性基金情況

2022年政府性基金支出預(yù)算0萬(wàn)元，與上年持平。

（五）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)情況

2022年無(wú)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出預(yù)算，與上年持平。

（六）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)等重要事項(xiàng)的情況說(shuō)明

本單位不是行政單位或參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位，故無(wú)機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)預(yù)算。 

（七）政府采購(gòu)情況

2022年本單位政府采購(gòu)總額0萬(wàn)元，與上年持平，其中：政府采購(gòu)貨物預(yù)算0萬(wàn)元、政府采購(gòu)工程預(yù)算0萬(wàn)元、政府采購(gòu)服務(wù)預(yù)算 0萬(wàn)元。

（八）國(guó)有資產(chǎn)占有使用情況

截至2021年12月31日，本單位共有車輛0輛，其中，一般公務(wù)用車0輛，執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛。

2022年本單位預(yù)算安排購(gòu)置車輛0輛，無(wú)安排購(gòu)置單位價(jià)值200萬(wàn)元以上大型設(shè)備。

（九）預(yù)算績(jī)效管理情況說(shuō)明

2022年本單位對(duì)項(xiàng)目支出全面實(shí)施績(jī)效目標(biāo)管理。根據(jù)縣財(cái)政部門和教育主管部門績(jī)效管理的要求開展績(jī)效管理工作，按照財(cái)政一體化系統(tǒng)項(xiàng)目支出績(jī)效管理的要求開展常態(tài)化預(yù)算績(jī)效管理。根據(jù)日常績(jī)效管理和績(jī)效評(píng)價(jià)情況，優(yōu)化項(xiàng)目支出績(jī)效，以達(dá)到進(jìn)一步改進(jìn)資金管理，提高資金使用效益的目的。

本單位重點(diǎn)項(xiàng)目績(jī)效為初中生均公用經(jīng)費(fèi)支出項(xiàng)目。

項(xiàng)目概述：保證初中教育學(xué)校正常運(yùn)轉(zhuǎn)、在教學(xué)活動(dòng)和后勤服務(wù)等方面開支的運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)。

實(shí)施單位：寧都縣對(duì)坊初級(jí)中學(xué)

項(xiàng)目日期范圍：2022/1/1-2022/12/31

項(xiàng)目資金（萬(wàn)元）：年度資金總額155萬(wàn)元，其中：財(cái)政撥款155萬(wàn)元。

資金測(cè)算依據(jù)及說(shuō)明：按學(xué)生人數(shù)及定額標(biāo)準(zhǔn)測(cè)算

立項(xiàng)必要性：根據(jù)贛府發(fā)[2016]17號(hào)《江西省人民政府關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制的實(shí)施意見》立項(xiàng)，用于保障義務(wù)教育學(xué)校日常運(yùn)行

實(shí)施可行性：根據(jù)江西省財(cái)政廳、江西省教育廳《關(guān)于印發(fā)〈江西省中小學(xué)公用經(jīng)費(fèi)支出管理暫行辦法〉的通知》（贛財(cái)教[2007]7號(hào)）,以及縣教育、財(cái)政部門有關(guān)規(guī)定和學(xué)校財(cái)務(wù)管理制度實(shí)施公用經(jīng)費(fèi)支出的開支。

項(xiàng)目實(shí)施內(nèi)容：用于學(xué)校教學(xué)業(yè)務(wù)與管理、教師培訓(xùn)、實(shí)驗(yàn)實(shí)習(xí)、文體活動(dòng)、水電、取暖、交通差旅、郵電、儀器設(shè)備及圖書資料等購(gòu)置，房屋、建筑物及儀器設(shè)備的日常維修維護(hù)等教育教學(xué)管理

中長(zhǎng)期目標(biāo)：基本保障義務(wù)教育學(xué)校日常運(yùn)行，提高義務(wù)教育學(xué)校教育教學(xué)質(zhì)量。

年度績(jī)效目標(biāo)：按省定額標(biāo)準(zhǔn)和在校學(xué)生人數(shù)下達(dá)公用經(jīng)費(fèi)，基本保障義務(wù)教育學(xué)校日常運(yùn)行，提高義務(wù)教育學(xué)校教育教學(xué)質(zhì)量。

質(zhì)量指標(biāo)：保障義務(wù)教育學(xué)校正常運(yùn)行

時(shí)效指標(biāo)：撥付及時(shí)率達(dá)到100%，年度預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度達(dá)到100%。

社會(huì)效益指標(biāo)：教育教學(xué)活動(dòng)有序開展，教育教學(xué)質(zhì)量不斷提高。

可持續(xù)影響指標(biāo)：辦學(xué)水平不斷提高。

滿意度指標(biāo)：學(xué)校和老師滿意度不低于85%，家長(zhǎng)和學(xué)生滿意度不低于85%。

 

二、2022 年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算情況說(shuō)明

2022年“三公”經(jīng)費(fèi)一般公共預(yù)算安排2萬(wàn)元，與上年持平。其中:

因公出國(guó)（境）費(fèi)0萬(wàn)元，與上年持平，主要原因是：無(wú)出國(guó)（境）計(jì)劃。

公務(wù)接待費(fèi) 2萬(wàn)元，比上年增加0萬(wàn)元，主要原因是：根據(jù)實(shí)際情況，無(wú)增加公務(wù)接待費(fèi)計(jì)劃。

公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)0萬(wàn)元，比上年減少0萬(wàn)元，主要原因是：本單位無(wú)公務(wù)用車。

公務(wù)用車購(gòu)置0萬(wàn)元,與上年持平，主要原因是：無(wú)購(gòu)車計(jì)劃。

第四部分  名詞解釋

 

一、收入科目

（一）財(cái)政撥款：指市級(jí)財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。

（二）教育收費(fèi)資金收入：反映實(shí)行專項(xiàng)管理的高中以上學(xué)費(fèi)、住宿費(fèi)，高校委托培養(yǎng)費(fèi)，函大、電大、夜大及短訓(xùn)班培訓(xùn)費(fèi)等教育收費(fèi)取得的收入。

（三）事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)取得的收入。

（四）事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)取得的收入。

（五）附屬單位上繳收入：反映事業(yè)單位附屬的獨(dú)立核算單位按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)或比例繳納的各項(xiàng)收入。包括附屬的事業(yè)單位上繳的收入和附屬的企業(yè)上繳的利潤(rùn)等。

（六）上級(jí)補(bǔ)助收入：反映事業(yè)單位從主管部門和上級(jí)單位取得的非財(cái)政補(bǔ)助收入。

（七）其他收入：指除財(cái)政撥款、事業(yè)收入、事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)收入等以外的各項(xiàng)收入。

（八）使用非財(cái)政撥款結(jié)余：填列歷年滾存的非限定用途的非統(tǒng)計(jì)財(cái)政撥款結(jié)余彌補(bǔ) 2022 年收支差額的數(shù)額。

（九）上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：填列 2021 年全部結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余 的資金數(shù)，包括當(dāng)年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金和歷年滾存結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金。

二、支出科目

（一）事業(yè)運(yùn)行：反映事業(yè)單位的基本支出。

（二）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出：反映機(jī)關(guān)事業(yè)單位實(shí)施養(yǎng)老保險(xiǎn)制度由單位繳納的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi) 的支出。

（三）其他社會(huì)保障和就業(yè)支出：反映除上述項(xiàng)目以外其他用于社會(huì)保障和就業(yè)方面的支出。

（四）事業(yè)單位醫(yī)療：反映財(cái)政部門安排的事業(yè)單位基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)經(jīng)費(fèi)。

（五）住房公積金：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會(huì)保障部、財(cái)政部規(guī)定的基本工資和津補(bǔ)貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。

三、部門涉及的專業(yè)名詞

 “三公”經(jīng)費(fèi)：納入預(yù)算管理的“三公”經(jīng)費(fèi)，是指用財(cái)政撥款安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。