第三部分  2022年預(yù)算情況說明

一、2022年預(yù)算收支情況說明

（一）收入預(yù)算情況

2022年收入預(yù)算總額為 1151.62  萬元,較上年預(yù)算安排增加  362.69萬元，主要原因是上年沒有將教育收費資金收入和其他收入，以及上年結(jié)轉(zhuǎn)資金列入預(yù)算總額。其中：財政撥款收入 995.13  萬元,較上年預(yù)算安排增加 206.2  萬元;教育收費資金收入 50  萬元，較上年預(yù)算安排增加 50  萬元;事業(yè)收入0  萬元,較上年預(yù)算安排增加  0萬元;上級補助收入  0萬元，較上年預(yù)算安排增加 0 萬元；其他收入55.41  萬元,較上年預(yù)算安排增加 55.41  萬元;上年結(jié)轉(zhuǎn)資金 51.08  萬元,較上年預(yù)算安排增加 51.08  萬元。（收支預(yù)算總表）

（二）支出預(yù)算情況

2022年支出預(yù)算總額為  1151.62 萬元,較上年預(yù)算安排增加  362.69萬元，主要原因是為上年學(xué)校教育收費資金收入、其他收入和上年結(jié)轉(zhuǎn)等資金的相應(yīng)支出沒有納入支出預(yù)算，其中：

按支出項目類別劃分：1.基本支出  795.13 萬元，較上年增加了6.2萬元;2.項目支出  356.49 萬元，較上年增加了356.49萬元。

按支出功能分類科目劃分：1.教育支出 997.74 萬元，較上年增加了208.81萬元，其中普通教育  997.74 萬元（其中學(xué)前教育  0萬元，小學(xué)教育 0 萬元，初中教育 946.67 萬元，高中教育  0萬元，其他普通教育支出 51.08 萬元），較上年增加了208.81萬元，2.社會保障和就業(yè)支出  99.68萬元，較上年增加了3.65萬元；3.衛(wèi)生健康支出 54.2 萬元，較上年減少了2.06萬元。 

（三）財政撥款支出情況

2022年財政撥款支出預(yù)算總額為 995.13萬元,較上年預(yù)算安排增加 53.92 萬元，其中：一般公共預(yù)算支出   995.13 萬元。按支出功能類級劃分：教育支出 841.26  萬元，較上年增加了52.33萬元，社會保障和就業(yè)支出  99.68 萬元，較上年增加了3.65萬元，衛(wèi)生健康支出  54.2 萬元，較上年減少了2.06萬元。

一般公共預(yù)算支出 995.13 萬元，較上年預(yù)算安排增加 53.92 萬元，按支出項目劃分：基本支出  795.13 萬元，較上年增加了6.2萬元，項目支出 356.49 萬元，較上年增加了356.49萬元。按支出功能分類科目劃分：1.教育支出 841.26 萬元,較上年增加了52.33萬元，其中普通教育 841.26  萬元，較上年增加了52.33萬元（其中學(xué)前教育 0萬元，小學(xué)教育 0 萬元，初中教育 841.26  萬元，高中教育 0 萬元，其他教育支出 0 萬元）；2.社會保障和就業(yè)支出  99.68萬元，較上年增加了,3.65萬元，其中行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出 94.53 萬元，較上年增加了0.84萬元，其他社會保障和就業(yè)支出 5.15 萬元，較上年增加了2.81萬元；3.衛(wèi)生健康支出 54.2萬元，較上年減少了2.06萬元，其中行政事業(yè)單位醫(yī)療 54.2  萬元，較上年減少了2.06萬元。 

一般公共預(yù)算基本支出 795.13 萬元，較上年增加了6.2萬元，按支出項目劃分：人員經(jīng)費795.13萬元，較上年增加了6.2萬元，公用經(jīng)費  0 萬元。按支出經(jīng)濟分類科目劃分：工資福利支出  789.02 萬元，較上年增加了14.83萬元，對個人和家庭的補助  6.11 萬元，較上年增加了0.79萬元。

（四）政府性基金情況

2022年政府性基金支出預(yù)算0萬元，與上年持平。

（五）國有資本經(jīng)營情況

2022年無國有資本經(jīng)營支出預(yù)算，與上年持平。

（六）機關(guān)運行經(jīng)費等重要事項的情況說明

    本單位不是行政單位或參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位，故無機關(guān)運行經(jīng)費預(yù)算。

（七）政府采購情況

2022年本單位政府采購總額0萬元，與上年持平，其中：政府采購貨物預(yù)算0萬元、政府采購工程預(yù)算0萬元、政府采購服務(wù)預(yù)算0萬元。

（八）國有資產(chǎn)占有使用情況

截至2022年12月31日，本單位共有車輛0輛，其中，一般公務(wù)用車0輛，執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛。

2022年本單位預(yù)算安排購置車輛0輛，無安排購置單位價值200萬元以上大型設(shè)備。

（九）預(yù)算績效管理情況說明

2022年本單位對項目支出全面實施績效目標(biāo)管理。根據(jù)縣財政部門和教育主管部門績效管理的要求開展績效管理工作，按照財政一體化系統(tǒng)項目支出績效管理的要求開展常態(tài)化預(yù)算績效管理。根據(jù)日常績效管理和績效評價情況，優(yōu)化項目支出績效，以達到進一步改進資金管理，提高資金使用效益的目的。

本單位重點項目績效義務(wù)教育公用經(jīng)費支出項目

項目概述：保證義務(wù)教育學(xué)校正常運轉(zhuǎn)、在教學(xué)活動和后勤服務(wù)等方面開支的運轉(zhuǎn)經(jīng)費。

實施單位：寧都縣田頭初級中學(xué)

項目日期范圍：2022/1/1-2022/12/31

項目資金（萬元）：年度資金總額105萬元，其中：財政撥款105萬元。

資金測算依據(jù)及說明：按學(xué)生人數(shù)及定額標(biāo)準(zhǔn)測算

立項必要性：根據(jù)贛府發(fā)[2016]17號《江西省人民政府關(guān)于進一步加強義務(wù)教育經(jīng)費保障機制的實施意見》立項，用于保障義務(wù)教育學(xué)校日常運行

實施可行性：根據(jù)江西省財政廳、江西省教育廳《關(guān)于印發(fā)〈江西省中小學(xué)公用經(jīng)費支出管理暫行辦法〉的通知》（贛財教[2007]7號）,以及縣教育、財政部門有關(guān)規(guī)定和學(xué)校財務(wù)管理制度實施公用經(jīng)費支出的開支。

項目實施內(nèi)容：用于學(xué)校教學(xué)業(yè)務(wù)與管理、教師培訓(xùn)、實驗實習(xí)、文體活動、水電、取暖、交通差旅、郵電、儀器設(shè)備及圖書資料等購置，房屋、建筑物及儀器設(shè)備的日常維修維護等教育教學(xué)管理。

中長期目標(biāo)：基本保障義務(wù)教育學(xué)校日常運行，提高義務(wù)教育學(xué)校教育教學(xué)質(zhì)量。

年度績效目標(biāo)：按省定額標(biāo)準(zhǔn)和在校學(xué)生人數(shù)下達公用經(jīng)費，基本保障義務(wù)教育學(xué)校日常運行，提高義務(wù)教育學(xué)校教育教學(xué)質(zhì)量。

質(zhì)量指標(biāo)：保障義務(wù)教育學(xué)校正常運行。

時效指標(biāo)：撥付到位率達到100%，年度預(yù)算執(zhí)行進度達到100%。

社會效益指標(biāo)：教育教學(xué)活動有序開展，教育教學(xué)質(zhì)量不斷提高。

可持續(xù)影響指標(biāo)：辦學(xué)水平不斷提高。

滿意度指標(biāo)：學(xué)校和老師滿意度不低于85%，家長和學(xué)生滿意度不低于85%。

二、2022 年“三公”經(jīng)費預(yù)算情況說明

2022年“三公”經(jīng)費一般公共預(yù)算安排 2萬元，與上年持平。其中:

    因公出國（境）費0萬元，與上年持平，主要原因是：無出國（境）計劃。

公務(wù)接待費2萬元，比上年增加0萬元，主要原因是：根據(jù)實際情況，無增加公務(wù)接待費計劃。

公務(wù)用車運行維護費0萬元，比上年減少0萬元，主要原因是：本單位無公務(wù)用車。

公務(wù)用車購置0萬元,與上年持平，主要原因是：無購車計劃。

第四部分  名詞解釋

一、收入科目

（一）財政撥款：指市級財政當(dāng)年撥付的資金。

（二）教育收費資金收入：反映實行專項管理的高中以上學(xué)費、住宿費，高校委托培養(yǎng)費，函大、電大、夜大及短訓(xùn)班培訓(xùn)費等教育收費取得的收入。

（三）事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動取得的收入。

（四）事業(yè)單位經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。

（五）附屬單位上繳收入：反映事業(yè)單位附屬的獨立核算單位按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)或比例繳納的各項收入。包括附屬的事業(yè)單位上繳的收入和附屬的企業(yè)上繳的利潤等。

（六）上級補助收入：反映事業(yè)單位從主管部門和上級單位取得的非財政補助收入。

（七）其他收入：指除財政撥款、事業(yè)收入、事業(yè)單位經(jīng)營收入等以外的各項收入。

（八）使用非財政撥款結(jié)余：填列歷年滾存的非限定用途的非統(tǒng)計財政撥款結(jié)余彌補 2022 年收支差額的數(shù)額。

（九）上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：填列 2021 年全部結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余 的資金數(shù)，包括當(dāng)年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金和歷年滾存結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金。

二、支出科目

（一）事業(yè)運行：反映事業(yè)單位的基本支出。

（二）機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出：反映機關(guān)事業(yè)單位實施養(yǎng)老保險制度由單位繳納的基本養(yǎng)老保險費 的支出。

（三）其他社會保障和就業(yè)支出：反映除上述項目以外其他用于社會保障和就業(yè)方面的支出。

（四）事業(yè)單位醫(yī)療：反映財政部門安排的事業(yè)單位基本醫(yī)療保險繳費經(jīng)費。

（五）住房公積金：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會保障部、財政部規(guī)定的基本工資和津補貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。

三、部門涉及的專業(yè)名詞

 “三公”經(jīng)費：納入預(yù)算管理的“三公”經(jīng)費，是指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。

（六）機關(guān)運行經(jīng)費等重要事項的情況說明

本單位不是行政單位或參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位，故無機關(guān)運行經(jīng)費預(yù)算。