第三部分  2022年預算情況說明

 

一、2022年預算收支情況說明

（一）收入預算情況

2022年收入預算總額為879.87萬元,較上年預算增加了208.54萬元，原因是上年沒有將教育收費資金收入和其他收入，以及上年結轉資金列入預算總額。其中：財政撥款收入606.51萬元,較上年預算安排減少64.82萬元;教育收費資金收入50萬元，較上年預算安排增加50萬元;事業(yè)收入0萬元,較上年預算安排增加0萬元;上級補助收入0萬元，較上年預算安排增加0萬元；其他收入179.8萬元,較上年預算安排增加179.8萬元;上年結轉資金43.56萬元,較上年預算安排增加43.56萬元。

（二）支出預算情況

2022年支出預算總額為879.87萬元,較上年預算安排增加208.54萬元，主要原因為上年學校教育收費資金收入、其他收入和上年結轉等資金的相應支出沒有納入支出預算，其中：

按支出項目類別劃分：1.基本支出606.51萬元，比上年增加64.82萬元，增長9.6%；2.項目支出273.36萬元，與上年增加273.36萬元。按支出功能分類科目劃分：1.教育支出737.1萬元，其中普通教育737.1萬元（其中學前教育0萬元，小學教育693.54萬元，初中教育0萬元，高中教育0萬元，其他普通教育支出43.56萬元），比 上年增加218.74萬元，增長42.2%；2.社會保障和就業(yè)支出66.26萬元，比上年減少8.24萬元，減少11%；3.衛(wèi)生健康支出76.51萬元，比上年減少1.96萬元，減少2.5%。

 按支出經(jīng)濟分類科目劃分：工資福利支出606.51萬元，比上年減少42.48萬元，減少6.5%；對個人和家庭的補助0萬元，比上年減少11.83萬元。商品服務支出95.38萬元，比上年增加95.38萬元；資本性支出177.98萬元，比上年增加177.98萬元.

 （三）財政撥款支出情況

2022年財政撥款支出預算總額為 606.51萬元,較上年預算安排減少64.82萬元，其中：一般公共預算支出606.51萬元。

按支出功能類級劃分：教育支出463.74萬元，比上年減少54.62萬元，減少10.53%；社會保障和就業(yè)支出66.26萬元，比上年減少8.24萬元，減少11%；衛(wèi)生健康支出76.51萬元，比上年減少1.96萬元，減少2.5%。

一般公共預算支出606.51萬元，按支出項目劃分：基本支出606.51萬元，比上年減少64.82萬元，減少9.65%；項目支出0萬元，與上年無增減。按支出功能分類科目劃分：1.教育支出463.74萬元,其中普通教育463.74萬元（其中學前教育0萬元，小學教育463.74萬元，初中教育0萬元，高中教育0萬元，其他教育支出0萬元）；比上年減少54.62，減少10.5%；2.社會保障和就業(yè)支出66.26萬元，比上年減少8.24萬元，減少11%；其中行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出66.26萬元，其他社會保障和就業(yè)支出0萬元；3.衛(wèi)生健康支出76.51萬元，比上年減少1.96萬元，減少2.5%。

一般公共預算基本支出606.51萬元，按支出項目劃分：人員經(jīng)費606.51萬元，比上年減少54.31萬元，減少8.2%；公用經(jīng)費0萬元，比上年減少10.51萬元。按支出經(jīng)濟分類科目劃分：工資福利支出606.51萬元，比上年減少42.48萬元，減少6.5%；對個人和家庭的補助0萬元，比上年減少11.83萬元。

（四）政府性基金情況

2022年政府性基金支出預算0萬元，與上年持平。

（五）國有資本經(jīng)營情況

2022 年無國有資本經(jīng)營支出預算，與上年持平。

（六）機關運行經(jīng)費等重要事項的情況說明

本單位不是行政單位或參照公務員法管理事業(yè)單位，故無機關運行經(jīng)費預算。 

（七）政府采購情況

2022年本單位政府采購總額0萬元，與上年持平，其中：政府采購貨物預算0萬元、政府采購工程預算0萬元、政府采購服務預算0萬元。

（八）國有資產(chǎn)占有使用情況

截至2021年12月31日，本單位共有車輛0輛，其中，一般公務用車0輛，執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛。

2022年本單位預算安排購置車輛0輛，無安排購置單位價值200萬元以上大型設備。

（九）預算績效管理情況說明

2022年本單位對項目支出全面實施績效目標管理。根據(jù)縣財政部門和教育主管部門績效管理的要求開展績效管理工作，按照財政一體化系統(tǒng)項目支出績效管理的要求開展常態(tài)化預算績效管理。根據(jù)日常績效管理和績效評價情況，優(yōu)化項目支出績效，以達到進一步改進資金管理，提高資金使用效益的目的。

本單位重點績效項目義務教育公用經(jīng)費支出項目。

項目名稱：上級財政義務教育學校公用經(jīng)費

項目概述：保證義務教育學校正常運轉、在教學活動和后勤服務等方面開支的運轉經(jīng)費。

實施單位：寧都縣固厚小學。

項目日期范圍：2022/1/1-2022/12/31.

項目資金（萬元）：年度資金總額130萬元，其中：財政撥款130萬元。

立項必要性：根據(jù)贛府發(fā)[2016]17號《江西省人民政府關于進一步加強義務教育經(jīng)費保障機制的實施意見》立項，用于保障義務教育學校日常運行。

實施可行性：根據(jù)江西省財政廳、江西省教育廳《關于印發(fā)〈江西省中小學公用經(jīng)費支出管理暫行辦法〉的通知》（贛財教[2007]7號）,以及縣教育、財政部門有關規(guī)定和學校財務管理制度實施公用經(jīng)費支出的開支。

項目實施內容：用于學校教學業(yè)務與管理、教師培訓、實驗實習、文體活動、水電、取暖、交通差旅、郵電、儀器設備及圖書資料等購置，房屋、建筑物及儀器設備的日常維修維護等教育教學管理。

中長期目標：按省定額標準和在校學生人數(shù)下達公用經(jīng)費，基本保障義務教育學校日常運行，提高義務教育學校教育教學質量。

年度績效目標：按省定額標準和在校學生人數(shù)下達公用經(jīng)費，基本保障義務教育學校日常運行，提高義務教育學校教育教學質量。

 二、2022 年“三公”經(jīng)費預算情況說明

2022年"三公" 經(jīng)費預算安排 1  萬元，與上年持平。其中：

因公出國（境）費 0 萬元,與上年持平，主要原因是：無出國（境）計劃。

   公務接待費1萬元,與上年持平，根據(jù)實際情況，無增加公務接待費計劃。

公務用車運行維護費0萬元，比上年減少0萬元，主要原因是：本單位無公務用車。

公務用車購置0萬元,與上年持平，主要原因是：無購車計劃。

 

 

第四部分  名詞解釋

 

一、收入科目

（一）財政撥款：指市級財政當年撥付的資金。

（二）教育收費資金收入：反映實行專項管理的高中以上學費、住宿費，高校委托培養(yǎng)費，函大、電大、夜大及短訓班培訓費等教育收費取得的收入。

（三）事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務活動及輔助活動取得的收入。

（四）事業(yè)單位經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。

（五）附屬單位上繳收入：反映事業(yè)單位附屬的獨立核算單位按規(guī)定標準或比例繳納的各項收入。包括附屬的事業(yè)單位上繳的收入和附屬的企業(yè)上繳的利潤等。

（六）上級補助收入：反映事業(yè)單位從主管部門和上級單位取得的非財政補助收入。

（七）其他收入：指除財政撥款、事業(yè)收入、事業(yè)單位經(jīng)營收入等以外的各項收入。

（八）使用非財政撥款結余：填列歷年滾存的非限定用途的非統(tǒng)計財政撥款結余彌補 2022 年收支差額的數(shù)額。

（九）上年結轉和結余：填列 2021 年全部結轉和結余 的資金數(shù)，包括當年結轉結余資金和歷年滾存結轉結余資金。

二、支出科目

（一）事業(yè)運行：反映事業(yè)單位的基本支出。

（二）機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出：反映機關事業(yè)單位實施養(yǎng)老保險制度由單位繳納的基本養(yǎng)老保險費 的支出。

（三）其他社會保障和就業(yè)支出：反映除上述項目以外其他用于社會保障和就業(yè)方面的支出。

（四）事業(yè)單位醫(yī)療：反映財政部門安排的事業(yè)單位基本醫(yī)療保險繳費經(jīng)費。

（五）住房公積金：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會保障部、財政部規(guī)定的基本工資和津補貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。

三、部門涉及的專業(yè)名詞

 “三公”經(jīng)費：納入預算管理的“三公”經(jīng)費，是指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。