寧都縣審計(jì)局2022年度部門決算
目錄
第一部分寧都縣審計(jì)局概況
一、部門主要職責(zé)
二、部門基本情況
第二部分2022年度部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財(cái)政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表
七、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表
八、國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表
九、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表
十、國有資產(chǎn)占用情況表
第三部分2022年度部門決算情況說明
一、收入決算情況說明
二、支出決算情況說明
三、財(cái)政撥款支出決算情況說明
四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明
五、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明
六、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況說明
七、政府采購支出情況說明
八、國有資產(chǎn)占用情況說明
九、預(yù)算績效情況說明
第四部分名詞解釋
第五部分附件
第一部分寧都縣審計(jì)局概況
一、部門主要職能
（一）貫徹執(zhí)行審計(jì)工作的方針、政策和法律法規(guī)；參與制定全縣地方性審計(jì)、財(cái)經(jīng)方面的規(guī)章制度。
（二）向縣政府、上級審計(jì)機(jī)關(guān)報(bào)告和向縣政府有關(guān)部門通報(bào)審計(jì)情況，提出制定和完善有關(guān)政策法規(guī)、宏觀調(diào)控措施的建議。
（三）依據(jù)《中華人民共和國審計(jì)法》的規(guī)定，直接進(jìn)行下列審計(jì)：
1、縣本級財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和其他財(cái)政收支。
2、縣直各部門、事業(yè)單位及其下屬單位的財(cái)務(wù)收支。
3、鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府預(yù)算的執(zhí)行情況和決算。
4、縣屬國有企業(yè)和國有控股企業(yè)的財(cái)務(wù)收支及資產(chǎn)、負(fù)債、損益狀況。
5、縣政府部門管理和受縣政府委托由社會團(tuán)體管理的社會保障基金、環(huán)境保護(hù)資金、社會捐贈資金及其他有關(guān)基金、資金的財(cái)務(wù)收支。
6、國際組織和外國政府援助、貸款項(xiàng)目的財(cái)務(wù)收支。
7、國家、省、市、縣建設(shè)項(xiàng)目和縣重點(diǎn)技術(shù)項(xiàng)目。
8、上級審計(jì)機(jī)關(guān)授權(quán)的駐縣部門及其企業(yè)、事業(yè)單位的財(cái)務(wù)收支。
9、其他法律法規(guī)規(guī)定應(yīng)由縣審計(jì)局進(jìn)行的審計(jì)。
（四）向縣長提交縣級預(yù)算執(zhí)行情況的審計(jì)結(jié)果報(bào)告；受縣政府委托向縣人大常委會提出縣級預(yù)算執(zhí)行情況和其他財(cái)政收支審計(jì)工作報(bào)告。
（五）組織實(shí)施對貫徹執(zhí)行財(cái)經(jīng)方針政策和宏觀調(diào)控措施情況的行業(yè)審計(jì)、專項(xiàng)審計(jì)和審計(jì)調(diào)查。
（六）組織實(shí)施對黨政領(lǐng)導(dǎo)干部和國有企業(yè)及國有控股企業(yè)的法定代表人進(jìn)行任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。
（七）指導(dǎo)和監(jiān)督內(nèi)部審計(jì)。
（八）承辦縣政府、上級審計(jì)機(jī)關(guān)交辦的其他事項(xiàng)。
二、部門基本情況
納入本套部門決算匯編范圍的單位共1個(gè)，即寧都縣審計(jì)局機(jī)關(guān)。
本部門2022年年末實(shí)有人數(shù)48人，其中在職人員29人，輔審人員6名，離休人員0人，退休人員13人（不含由養(yǎng)老保險(xiǎn)基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員）；年末其他人員0人；年末學(xué)生人數(shù)0人；由養(yǎng)老保險(xiǎn)基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員13人。
第二部分2022年度部門決算表
第三部分2022年度部門決算情況說明
一、收入決算情況說明
本部門2022年度收入總計(jì)663.29萬元，其中年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元，較2021年增加0萬元，增長0%；本年收入合計(jì)657.95萬元，較2021年增加209.84萬元，增長46.83%，主要原因是：人員增加，審計(jì)項(xiàng)目業(yè)務(wù)費(fèi)增加。
本年收入的具體構(gòu)成為：財(cái)政撥款收入657.95萬元，占99.19%；事業(yè)收入0萬元，占0%；經(jīng)營收入0萬元，占0%；其他收入5.34萬元，占0.81%。
二、支出決算情況說明
本部門2022年度支出總計(jì)663.29萬元，其中本年支出合計(jì)663.29萬元，較2021年增加42.52萬元，增長6.85%，主要原因是：人員增加；年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元，較2021年增加（減少）0萬元，增長（下降）0%，主要原因是：無。
本年支出的具體構(gòu)成為：基本支出663.29萬元，占100%；項(xiàng)目支出0萬元，占0%；經(jīng)營支出0萬元，占0%；其他支出（對附屬單位補(bǔ)助支出、上繳上級支出）0萬元，占0%。
三、財(cái)政撥款支出決算情況說明
本部門2022年度財(cái)政撥款本年支出年初預(yù)算數(shù)為255.82萬元，決算數(shù)為657.95萬元，完成年初預(yù)算的257.19%。其中：
（一）一般公共服務(wù)支出年初預(yù)算數(shù)為243.41萬元，決算數(shù)為612.28萬元，完成年初預(yù)算的251.54%，主要原因是：人員增加，審計(jì)項(xiàng)目業(yè)務(wù)費(fèi)增加。
（二）社會保障和就業(yè)支出年初預(yù)算數(shù)為6.58萬元，決算數(shù)為28.15萬元，完成年初預(yù)算的427.81%，主要原因是：社會保險(xiǎn)費(fèi)用的增加。
（三）衛(wèi)生健康支出年初預(yù)算數(shù)為5.82萬元，決算數(shù)為17.52萬元，完成年初預(yù)算的301.03%，主要原因是：醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)用的增加。
四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明
本部門2022年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出657.95萬元，其中：
（一）工資福利支出403.99萬元，較2021年增加50.28萬元，增長14.22%，主要原因是：新招錄人員。
（二）商品和服務(wù)支出229.56萬元，較2021年減少5.16萬元，下降2.2%，主要原因是：落實(shí)過緊日子要求壓減支出。
（三）對個(gè)人和家庭補(bǔ)助支出2.46萬元，較2021年減少1.45萬元，下降37.08%，主要原因是：退休人員減少。
（四）資本性支出0萬元，較2021年增加（減少）0萬元，增長（下降）0%，主要原因是：無。
五、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明
本部門2022年度財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出全年預(yù)算數(shù)為10萬元，決算數(shù)為5.68萬元，完成全年預(yù)算的56.8%，決算數(shù)較2021年減少0.12萬元，下降2.07%，其中：
（一）因公出國（境）支出全年預(yù)算數(shù)為0萬元，決算數(shù)為0萬元，完成全年預(yù)算的0%，決算數(shù)較2021年增加（減少）0萬元，增長（下降）0%，主要原因是我單位無該項(xiàng)支出。決算數(shù)較全年預(yù)算數(shù)增加（減少）的主要原因是：我單位無該項(xiàng)支出。全年安排因公出國（境）團(tuán)組0個(gè)，累計(jì)0人次，主要為：我單位無該項(xiàng)支出。
（二）公務(wù)接待費(fèi)支出全年預(yù)算數(shù)為10萬元，決算數(shù)為5.68萬元，完成全年預(yù)算的56.8%，決算數(shù)較2021年減少0.12萬元，下降2.07%，主要原因是：嚴(yán)格管控支出。決算數(shù)較全年預(yù)算數(shù)減少的主要原因是：嚴(yán)格管控支出。全年國內(nèi)公務(wù)接待45批，累計(jì)接待470人次，其中外事接待0批，累計(jì)接待0人次，主要為：上級機(jī)關(guān)調(diào)研及相關(guān)單位交流工作。
（三）公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出0萬元，其中公務(wù)用車購置全年預(yù)算數(shù)為0萬元，決算數(shù)為0萬元，完成全年預(yù)算的0%，決算數(shù)較2021年增加（減少）0萬元，增長（下降）0%，主要原因是我單位無公務(wù)用車，全年購置公務(wù)用車0輛。決算數(shù)較全年預(yù)算數(shù)增加（減少）的主要原因是：我單位無公務(wù)用車；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出全年預(yù)算數(shù)為0萬元，決算數(shù)為0萬元，完成全年預(yù)算的0%，決算數(shù)較2021年增加（減少）0萬元，增長（下降）0%，主要原因是我單位無公務(wù)用車，年末公務(wù)用車保有0輛。決算數(shù)較全年預(yù)算數(shù)增加（減少）的主要原因是：我單位無公務(wù)用車。
六、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況說明
本部門2022年度機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出251.5萬元（與部門決算中行政單位和參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位財(cái)政撥款基本支出中公用經(jīng)費(fèi)之和一致），較上年決算數(shù)減少5.15萬元，降低2.01%，主要原因是：落實(shí)過緊日子要求壓減支出。
七、政府采購支出情況說明
本部門2022年度政府采購支出總額10.7萬元，其中：政府采購貨物支出10.7萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務(wù)支出0萬元。授予中小企業(yè)合同金額10.7萬元，占政府采購支出總額的100%，其中：授予小微企業(yè)合同金額10.7萬元，占授予中小企業(yè)合同金額的100%；貨物采購授予中小企業(yè)合同金額占貨物支出金額的100%，工程采購授予中小企業(yè)合同金額占工程支出金額的0%，服務(wù)采購授予中小企業(yè)合同金額占服務(wù)支出金額的0%。
八、國有資產(chǎn)占用情況說明
截止2022年12月31日，本部門國有資產(chǎn)占用情況見公開10表《國有資產(chǎn)占用情況表》。本部門無國有資產(chǎn)占用情況。
九、預(yù)算績效評價(jià)情況說明
（一）績效評價(jià)工作開展情況
根據(jù)預(yù)算績效管理要求，我部門組織對納入2022年度部門預(yù)算范圍的二級項(xiàng)目10個(gè)全面開展績效自評，共涉及資金663.29萬元，占項(xiàng)目支出總額的100%。
（二）部門決算中項(xiàng)目績效自評結(jié)果
從評價(jià)情況來看，我局依法全面履行審計(jì)監(jiān)督職責(zé)，規(guī)范項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)使用管理，較好完成了2022年度審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃。根據(jù)部門評價(jià)績效評分細(xì)則,我局按照經(jīng)費(fèi)管理要求進(jìn)行使用,依照保障重點(diǎn)、量入為出、收支平衡的原則,切實(shí)提高資金使用效益，防止了各種違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律的行為。
（三）部門評價(jià)項(xiàng)目績效評價(jià)情況
本部門公開寧都縣審計(jì)局項(xiàng)目部門評價(jià)報(bào)告（見附件）。
第四部分名詞解釋
一、財(cái)政撥款收入：指單位本年度從本級財(cái)政部門取得的財(cái)政撥款，包括一般公共預(yù)算財(cái)政撥款和政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款。
二、上級補(bǔ)助收入：指事業(yè)單位從主管部門和上級單位取得的非財(cái)政補(bǔ)助收入。
三、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動取得的收入；事業(yè)單位收到的財(cái)政專戶實(shí)際核撥的教育收費(fèi)等資金在此反映。
四、經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動取得的收入。
五、附屬單位繳款：指事業(yè)單位附屬獨(dú)立核算單位按照有關(guān)規(guī)定上繳的收入。
六、其他收入：指單位取得的除上述“財(cái)政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“附屬單位繳款”等以外的各項(xiàng)收入。
七、用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額：指事業(yè)單位用事業(yè)基金彌補(bǔ)當(dāng)年收支差額的數(shù)額。
八、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位上年結(jié)轉(zhuǎn)本年使用的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項(xiàng)目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余和經(jīng)營結(jié)余。
九、結(jié)余分配：指事業(yè)單位按規(guī)定對非財(cái)政補(bǔ)助結(jié)余資金提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及減少單位按規(guī)定應(yīng)繳回的基本建設(shè)竣工項(xiàng)目結(jié)余資金。
十、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金：指單位結(jié)轉(zhuǎn)下年的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項(xiàng)目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余和經(jīng)營結(jié)余。
十一、基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
十二、項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定的行政任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
十三、上繳上級支出：指事業(yè)單位按照財(cái)政部門和主管部門的規(guī)定上繳上級單位的支出。
十四、經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。
十五、對附屬單位補(bǔ)助支出：指事業(yè)單位用財(cái)政補(bǔ)助收入之外的收入對附屬單位補(bǔ)助發(fā)生的支出。
十六、“三公”經(jīng)費(fèi)支出：指用財(cái)政撥款安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費(fèi)、國外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅、牌照費(fèi)），按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過橋過路費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
十七、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出：指用財(cái)政撥款安排的為保障行政單位（包括參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。
第五部分附件
