目 錄
一、部門主要職責
二、部門基本情況
第二部分 2021年度部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表
七、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算
表
八、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表
九、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算表
十、國有資產(chǎn)占用情況表
第三部分 2021年度部門決算情況說明
一、收入決算情況說明
二、支出決算情況說明
三、財政撥款支出決算情況說明
四、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明
五、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算
情況說明
六、機關(guān)運行經(jīng)費支出情況說明
七、政府采購支出情況說明
八、國有資產(chǎn)占用情況說明
九、預(yù)算績效情況說明
第四部分 名詞解釋
第一部分 寧都縣審計局部門概況
一、部門主要職能
（一）貫徹執(zhí)行審計工作的方針、政策和法律法規(guī)；參與制定全縣地方性審計、財經(jīng)方面的規(guī)章制度。
（二）向縣政府、上級審計機關(guān)報告和向縣政府有關(guān)部門通報審計情況，提出制定和完善有關(guān)政策法規(guī)、宏觀調(diào)控措施的建議。
（三）依據(jù)《中華人民共和國審計法》的規(guī)定，直接進行下列審計：
1、縣本級財政預(yù)算執(zhí)行情況和其他財政收支。
2、縣直各部門、事業(yè)單位及其下屬單位的財務(wù)收支。
3、鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府預(yù)算的執(zhí)行情況和決算。
4、縣屬國有企業(yè)和國有控股企業(yè)的財務(wù)收支及資產(chǎn)、負債、損益狀況。
5、縣政府部門管理和受縣政府委托由社會團體管理的社會保障基金、環(huán)境保護資金、社會捐贈資金及其他有關(guān)基金、資金的財務(wù)收支。
6、國際組織和外國政府援助、貸款項目的財務(wù)收支。
7、國家、省、市、縣建設(shè)項目和縣重點技術(shù)項目。
8、上級審計機關(guān)授權(quán)的駐縣部門及其企業(yè)、事業(yè)單位的財務(wù)收支。
9、其他法律法規(guī)規(guī)定應(yīng)由縣審計局進行的審計。
（四）向縣長提交縣級預(yù)算執(zhí)行情況的審計結(jié)果報告；受縣政府委托向縣人大常委會提出縣級預(yù)算執(zhí)行情況和其他財政收支審計工作報告。
（五）組織實施對貫徹執(zhí)行財經(jīng)方針政策和宏觀調(diào)控措施情況的行業(yè)審計、專項審計和審計調(diào)查。
（六）組織實施對黨政領(lǐng)導(dǎo)干部和國有企業(yè)及國有控股企業(yè)的法定代表人進行任期經(jīng)濟責任審計。
（七）指導(dǎo)和監(jiān)督內(nèi)部審計。
（八）承辦縣政府、上級審計機關(guān)交辦的其他事項。
二、部門基本情況
納入本套部門決算匯編范圍的單位共1個，即寧都縣審計局機關(guān)。
本部門2021年年末實有人數(shù)30人，其中在職人員30人，離休人員0人，退休人員0人（不含由養(yǎng)老保險基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員）；年末其他人員0人；年末學生人數(shù) 0人；由養(yǎng)老保險基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員13人。
第二部分 2021年度部門決算表（詳見附表）
第三部分 2021年度部門決算情況說明
一、收入決算情況說明
本部門2021年度收入總計620.77萬元，其中年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余172.66萬元，較2020年增加172.63萬元，增長575433.33%；本年收入合計448.11萬元，較2020年增加29.78萬元，增長7.12%，主要原因是：財政撥款增加。
本年收入的具體構(gòu)成為：財政撥款收入441.61萬元，占98.55 %；事業(yè)收入0萬元，占0%；經(jīng)營收入0萬元，占0%；其他收入6.5 萬元，占1.45 %。
二、支出決算情況說明
本部門2021年度支出總計620.77萬元，其中本年支出合計 620.77萬元，較2020年增加202.37萬元，增長48.38%，主要原因是：績效工資增加，用于商品服務(wù)支出增加，資本性支出增加；年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元，較2020年減少0.03萬元，下降0%，主要原因是：財政年末將結(jié)余資金收回再進行分配。
本年支出的具體構(gòu)成為：基本支出620.77萬元，占100%；項目支出0萬元，占0%；經(jīng)營支出0萬元，占0%；其他支出（對附屬單位補助支出、上繳上級支出）0萬元，占0%。
三、財政撥款支出決算情況說明
本部門2021年度財政撥款本年支出年初預(yù)算數(shù)為203.33萬元，決算數(shù)為614.27萬元，完成年初預(yù)算的302.10%。其中：
（一）一般公共服務(wù)支出年初預(yù)算數(shù)為203.33萬元，決算數(shù)為614.27萬元，完成年初預(yù)算的302.10 %，主要原因是：績效工資增加，用于商品服務(wù)支出增加，資本性支出增加。
四、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明
本部門2021年度一般公共預(yù)算財政撥款基本支出614.27萬元，其中：
（一）工資福利支出353.71萬元，較2020年增加27.5 萬元，增長8.43%，主要原因是：新招入人員和正常增資。
（二）商品和服務(wù)支出234.72萬元，較2020年增加145.63 萬元，增長163.46%，主要原因是：審計出差人員增加，委托業(yè)務(wù)費增加，聘用人員費用增加。
（三）對個人和家庭補助支出3.91萬元，較2020年增加2.98萬元，增長320.43%，主要原因是：獎勵金增加。
（四）資本性支出21.94萬元，較2020年增加19.84萬元，增長944.76%，主要原因是：辦公設(shè)備購置增加。
五、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明
本部門2021年度一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出年初預(yù)算數(shù)為12萬元，決算數(shù)為5.8萬元，完成預(yù)算的48.33%，決算數(shù)較2020年減少1萬元，下降14.71%，其中：
（一）因公出國（境）支出年初預(yù)算數(shù)為0萬元，決算數(shù)為0萬元，完成預(yù)算的0 %，決算數(shù)較2020年增加（減少）0萬元，增長（下降）0 %，主要原因是：無相關(guān)支出。決算數(shù)較年初預(yù)算數(shù)增加（減少）的主要原因是：無相關(guān)支出。全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次，主要為：無。
（二）公務(wù)接待費支出年初預(yù)算數(shù)為12萬元，決算數(shù)為5.8萬元，完成預(yù)算的48.33 %，決算數(shù)較2020年減少1萬元，下降14.71%，主要原因是嚴控招待支出。決算數(shù)較年初預(yù)算數(shù)減少的主要原因是：嚴格執(zhí)行中央八項規(guī)定，控制公務(wù)接待支出。全年國內(nèi)公務(wù)接待50批，累計接待474人次，其中外事接待0批，累計接待0人次。
（三）公務(wù)用車購置及運行維護費支出0萬元，其中公務(wù)用車購置年初預(yù)算數(shù)為0萬元，決算數(shù)為0萬元，完成預(yù)算的0 %，決算數(shù)較2020年增加（減少）0萬元，增長（下降）0 %，主要原因是本單位無公務(wù)用車，全年購置公務(wù)用車0輛。決算數(shù)較年初預(yù)算數(shù)增加（減少）的主要原因是：本單位無公務(wù)用車；公務(wù)用車運行維護費支出年初預(yù)算數(shù)為0萬元，決算數(shù)為0萬元，完成預(yù)算的0 %，決算數(shù)較2020年增加（減少）0萬元，增長（下降）0%，主要原因是本單位無公務(wù)用車，年末公務(wù)用車保有0輛。決算數(shù)較年初預(yù)算數(shù)增加（減少）的主要原因是：本單位無公務(wù)用車。
六、機關(guān)運行經(jīng)費支出情況說明
本部門2021年度機關(guān)運行經(jīng)費支出256.65萬元（與部門決算中行政單位和參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位一般公共預(yù)算財政撥款基本支出中公用經(jīng)費之和一致），較上年決算數(shù)增加165.46萬元，增長181.45 %，主要原因是：用于商品服務(wù)支出增加，辦公設(shè)施設(shè)備購置經(jīng)費增加。
七、政府采購支出情況說明
本部門2021年度政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務(wù)支出0萬元。
八、國有資產(chǎn)占用情況說明。
截止2021年12月31日，本部門（單位）國有資產(chǎn)占用情況見公開10表《國有資產(chǎn)占用情況表》。
九、預(yù)算績效情況說明
（一）績效管理工作開展情況。
根據(jù)預(yù)算績效管理要求，我部門組織對納入2021年度部門預(yù)算范圍的二級項目3個全面開展績效自評，共涉及資金25.74萬元，占項目支出總額的10.03%。
組織對“辦公費”、“印刷費”、“郵電費”等3個項目開展了部門評價，涉及一般公共預(yù)算支出10.03萬元，政府性基金預(yù)算支出0萬元，國有資本預(yù)算支出0萬元。從評價情況來看，按時完成上級及本部門年初已定的審計任務(wù)，總體良好。
（二）部門決算中項目績效自評情況。
我部門今年在縣級部門決算中反映項目績效自評結(jié)果。根據(jù)部門整體績效評價指標體系，我單位2021年度評價結(jié)果為良好。
第四部分 名詞解釋
一、收入科目
（一）財政撥款收入：指縣級財政當年撥付的資金。
（二）事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動取得的收入。
（三）其他收入：指除財政收入、事業(yè)收入、事業(yè)單位經(jīng)營收入等以外的各項收入。
（四）年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：填列2019年全部結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余的資金數(shù)，包括當年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金和歷年滾存結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金。
（五）年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：填列2020年全部結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余的資金數(shù)，包括當年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金和歷年滾存結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金。
二、支出科目
（一）行政運行：反映行政單位（包括參公單位）的基本支出。
（二）機關(guān)事務(wù)：反映為行政單位（包括實行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）提供后勤服務(wù)的各類后勤服務(wù)中心、醫(yī)療室等附屬事業(yè)單位支出。
（三）事業(yè)運行：反映事業(yè)單位基本支出，不包括行政單位（包括實行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）后勤服務(wù)的各類后勤服務(wù)中心、醫(yī)療室等附屬事業(yè)單位。
（四）機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險費：反映機關(guān)事業(yè)單位實施養(yǎng)老保險制度由單位繳納的基本養(yǎng)老保險費的支出。
三、“三公”經(jīng)費支出：指用一般公共預(yù)算財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行維護費和公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務(wù)用車購置及運行維護費反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅、牌照費），按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
四、機關(guān)運行經(jīng)費支出：指用一般公共預(yù)算財政撥款安排的為保障行政單位（包括參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公費、印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用。
五、本次公開的“三公”經(jīng)費支出和機關(guān)運行經(jīng)費支出口徑為一般公共預(yù)算財政撥款開支數(shù)。
